Банки та банківська система повідомлення. Банки та банківська система. Правові основи банківської системи Росії

Вступ

1.Правові основи банківської системи РФ

1.1 Поняття банку та його діяльності

2 Характеристика банківської системи Російської Федерації

2. Загальна характеристика банків, що діють на території Російської Федерації

2.1 Правовий статус за Центральний банк Російської Федерації

2.2 Правове становище комерційних банків

3. Банківська система Росії сьогодні та перспективи її подальшого розвитку

Висновок

Список використаної літератури

банк комерційний центральний правовий статус

ВСТУП

Будь-яка економіка тримається на об'єктивних економічних законах, однією з є закон грошового обращения. Оборот грошей відбувається під впливом фінансових інститутів, і насамперед банків, які створюють основу для грошового обороту та пов'язані з усіма галузями та секторами економіки. Банки забезпечують фінансування всіх сфер підприємництва, виробничої та невиробничої сфер, сфери управління та наповнюють бюджет (як федеральний, так і територіальний) необхідними коштами. Через банки здійснюється також і двосторонній рух грошей, взятих у позику (кредит).

У цьому світлі в роботі «Банки і банківська система Російської Федерації» найбільш докладно розглянуті основні поняття, пов'язані з банківською системою та особливості її функціонування у Росії.

Метою даної є створення найповнішого уявлення про банки і банківську систему РФ. Для досягнення цієї мети ми виконаємо низку завдань: по-перше, визначимо загальні положення про банківську систему; по-друге, дамо характеристику банкам, які у Росії; по-третє, проаналізуємо стан банківської системи РФ у час і її подальшого розвитку.

На наш погляд, це допоможе, по-перше, сформувати поняття про банки та банківську систему, а по-друге, дозволить побачити, як відбувається розвиток банківської системи. Все це дуже необхідно для того, щоб підняти рівень чинної банківської системи до світового, що зрештою сприятиме подальшому розвитку Росії. На сьогоднішній день, пропозиції та заходи, що вживаються Урядом, Президентом та іншими державними органами Росії, спрямовані саме на досягнення поставлених цілей та вирішення відповідних завдань. Сподіваємося, що дана політика дасть позитивні плоди та сприятиме зміцненню становища Росії на світовій арені.

Таким чином, у курсовій роботі була спроба представити банківську систему як єдину гіперсистему, що охоплює всі сфери життя суспільства. Це дозволяє, з одного боку, розвинути в читачів системне мислення, розширити його світогляд, з другого, зосередитися, глибше вивчити методику і практику функціонування даних категорій.

1. ПРАВОВІ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РФ

.1 Поняття банку та його діяльності

Банківська система Росії - один із найважливіших елементів її фінансової системи. Як і економіка Росії, банківська система зазнає в даний час кардинальні зміни, що зачіпають як структурну її частину, так і функціональну. Зміни фіксуються банківським законодавством, розробка якого здійснюється на основі зарубіжного досвіду, досвіду перших років економічних реформ у Росії, сучасних уявлень про сутність та призначення банківських установ.

Перш ніж приступити до розгляду банківської системи РФ, необхідно з'ясувати, що собою представляють банки як елементи банківської системи.

Банки - це такі кредитні організації, які мають виключне право здійснювати такі банківські операції:

Ø залучення у вклади коштів фізичних та юридичних осіб;

Ø розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості (кредитування);

Ø відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Отже, банк керує вкладами та надає кредити.

Також банки одержують капітал від інвесторів. Стартовий капітал зазвичай формується за допомогою акціонерного капіталу та боргових інструментів, що мають у разі банкрутства другорядне значення по відношенню до депозитів. Потрібно; щоб банки мали певну кількість капіталу для того, щоб розпочати бізнес. Увійшовши в бізнес, банки мають можливість збільшувати капітал за рахунок доходів, отриманих від відсоткової різниці та інших джерел вкладення власного каліга.

Поряд із необхідністю мати для початку бізнесу мінімальний капітал потрібно, щоб банки підтримували норму мінімального ставлення капіталу до активів. Це дозволяє порівняти загальний обсяг власного капіталу та довгострокових зобов'язань банку з його активами (готівкові суми грошей, позички, дебіторські заборгованості та його нерухоме майно).

Банки повинні мати ліквідність, яка вимірює готівку банку, короткострокові цінні папери та інші активи, що легко перетворюються на готівку. Банки повинні підтримувати ліквідні активи в обсязі, достатньому для забезпечення очікуваного вилучення депозитів вкладниками, фінансувати позики, які вони роблять, та сплачувати їх поточні витрати. Основним джерелом ліквідності більшості банків є депозити. Додатковими джерелами ліквідності є кредити, надані центральними та іншими банками.

Джерелами банківських фондів є:

Ø Готівкові фонди. Банкам потрібні готівка для задоволення вимог щодо вилучення вкладів, для сплати заробітної плати та для платежу за поточними витратами. Проте касова готівка - це актив, який не приносить доходів. Тому банки зберігають мінімальну кількість готівки в касі, достатню задоволення поточних потреб.

Ø Короткострокові цінні папери. Коли стає недостатньо готівки, то платежі можуть проводитися за рахунок готівки, отриманої від продажу короткострокових державних цінних паперів.

Ø Кредити. Фінансові установи беруть у позику один в одного, а також у Центрального банку. Позики завжди пов'язані зі сплатою певного відсотка.

Ø Інші джерела: погашення позичок; бюджетні кошти

Банк заробляє гроші за допомогою різниці між вартістю його фондів (тобто відсотків, виплачених на депозити та інші позички) та відсотками, заробленими банком на різних позиках. Ця «відсоткова різниця» зазвичай класифікується як чистий залишок із відсотків і є багатьом банків основним джерелом доходу. Щоб банк функціонував на прибутковій основі і нарощував власний капітал, чистий залишок з відсотків повинен перевищувати накладні витрати, пов'язані зі збиранням коштів та вартістю надання позик.

Банки також заробляють гроші з джерел безвідсоткового доходу, таких як торговельна діяльність та комісійні доходи, отримані шляхом надання:

інших послуг, пов'язаних із наданням кредиту (наприклад, забезпечення акредитивами або зобов'язаннями позичити гроші);
консультаційних послуг (консультації з управління грошовими фондами та злиття та придбання інших підприємств);
інших послуг (користування банківськими сейфами, послуг довіреної особи тощо), якщо комісійні перевищують прямі витрати та накладні.

Банк втрачає гроші тоді, коли:

відсоткова різниця зменшується або стає негативною через зростання вартості фондів по відношенню до відсотків, зароблених на позиках;
дебітори що неспроможні погасити свою позику;
накладні витрати перевищують доходи;
фонди витрачаються.

Для того, щоб керувати ризиком і знизити його ступінь, банки проводять аналіз кожного виданого кредиту з метою оцінити платоспроможність конкретного дебітора та цінність застави, що надається для убезпечення кредиту. Щоб знизити ступінь кредитного ризику, банки намагаються давати гроші під заставу так, щоб позика не перевищувала певний відсоток застави і щоб суми, необхідні для дня виплати відсотків і погашення боргу, були значно нижчими за очікувані доходи боржника.

Банкрутство банку негативно впливає на фінансовий станйого вкладників та кредиторів, а також його акціонерів, службовців та всіх тих, хто пов'язаний з цим банком. Оскільки банківська система за умов ринкової економіки сприймається як життєво важливе громадське установа, будь-який неуспіх банку, знижує довіру до всієї банківської системі, впливає на суспільство загалом.

У банківській системі часткового резерву банкрутство банку з наступним панічним вилученням вкладів навіть із платоспроможних банків веде до зниження грошової маси в обігу та скорочення економічної діяльності.

Банківська криза показала, що необхідні такі заходи для запобігання потенційному банкрутству:

Ø запобігання банкрутству банків шляхом контролю ЦБ РФ, щоб забезпечити їх функціонування з адекватним капіталом та уникнути необґрунтованого ризику. Державне агентство (АРКО) має надавати термінову допомогу банкам, які зазнають труднощів. При ранньому втручанні та фінансовій допомозі потрібно менше витрат, ніж при прийнятті на себе зобов'язань банку перед вкладниками після того, як він збанкрутував;

Ø відтворення збанкрутілих банків. Державне контролююче агентство (АРКО) має право на встановлення негайного контролю над банком, що перебуває на межі банкрутства, з метою захисту вкладників та запобігання втраті активів, що залишилися. У цій ситуації агентство може прийняти рішення виділити банку нові фонди або встановити свій контроль над банком як одержувач, або як зберігач. Це прояв державного втручання та контролю різко контрастує із заходами захисту від претензій кредиторів, передбаченими законом про банкрутство. Як хранитель агентство намагається продовжити функціонування банку, тоді як воно звільняє банк від інвестицій, що завдають шкоди. Як одержувач агентство розпочинає ліквідацію банку через продаж тих його позичок та інших активів, які мають деяку ціну, за умови, що покупець приймає на себе зобов'язання банку перед вкладниками. Покупцем зазвичай стає інший платоспроможний банк чи нова група інвесторів;

Ø зведення до мінімуму числа збанкрутілих банків. Коли держава встановлює свій контроль над збанкрутілим банком, виступаючи в

Ø Як або зберігача, або одержувача, то його основним завданням стає зведення до мінімуму втрат банку. Воно намагається отримати максимум доходу від активів збанкрутілих банків, які часто включають велика кількістьвідданих під заставу нерухомості та іншого майна, що забезпечили позички, які не можуть бути сплачені.

1.2 Характеристика банківської системи Російської Федерації

Банківська система Росії була створена з прийняттям 2 грудня 1990 двох законів Російської Федерації: «Про Центральний банк РРФСР (Банку Росії)» і «Про банки і банківську діяльність в РРФСР».

Чинне законодавство Російської Федерації відбило зміни, які у банківській системі останніми роками, і закріпило її дворівневий характер. Перший рівень - центральний банкРосійської Федерації, другий - комерційні банки та інші кредитні установи. Серед усього різноманіття кредитних установ другої групи слід зазначити звані спеціальні банки, яких ставляться інвестиційні банки, які проводять операції з випуску та розміщенню корпоративних цінних паперів; іпотечні банки, що кредитують під заставу нерухомості; муніципальні банки, що забезпечують виконання місцевих бюджетів, та ін. Функціонують також спілки, асоціації та інші об'єднання банків.

Банківська система Росії продовжує розвиватись. Федеральний закон «Про внесення змін та доповнень до Закону РРФСР «Про банки та банківську діяльність у РРФСР» від 3 лютого 1996 року передбачає інший склад банківської системи Росії:

ØЦБ РФ;

Ø Ощадбанк, Зовнішекономбанк;

Ø Комерційні банки;

Ø Філії та представництва іноземних банків.

Ощадбанк і Зовнішекономбанк можна назвати серед інших комерційних банків, т.к. у цих банках контрольний пакет акцій належить ЦБ РФ. Таким чином, ці банки є, по суті, державними банками, що збільшує їхню надійність.

Значна децентралізація банківської системи призвела до високого ступеня самостійності комерційних банків. Водночас держава здійснює регулювання банківської діяльності. Його метою є забезпечення стабільного, безпечного функціонування банків, запобігання дестабілізуючим тенденціям. Державне регулювання набуває форми правових розпоряджень, які втілюються у норми різних галузей права: адміністративного, фінансового, цивільного.

Значне місце у правовому опосередкуванні банківської діяльності належить фінансово-правовому регулюванню, системі норм фінансового права як самостійної галузі. російського права. Фінансово-правове регулювання банківської діяльності має всі специфічні характеристики цієї галузі: його предметом є фінансові відносини в різних їх проявах (у тому числі вплив на формування банків як фінансових структур), а також імперативний метод регулювання фінансових відносин - метод владних розпоряджень.

Таким чином, йдеться про формування так званих вертикальних відносин у банківській системі.

Найважливішим суб'єктом, що реалізує фінансово-правове регулювання (далі банківське регулювання) у межах банківської системи, є Центральний банк Російської Федерації. Потенціал банківського регулювання втілюється насамперед у функціях Банку Росії.

Розглянемо докладніше функції, структуру, послуги наданих банків.

) Емісійні банки

Емісійним правом держава наділяє, як правило, лише один банк, оскільки надання права емісії грошей усім банкам засмутило б грошовий обіг країни. Емісійний банк має в своєму розпорядженні такі великі кошти, які не може мати жоден з інших банків, тому що його пасиви - це кошти бюджету і готівка в обігу. Ця обставина дає йому можливість надавати підтримку решті банків і керувати їх діяльністю. Емісійний банк стає центром з організації банківської справи в країні, навколо якої групуються інші банки та інші кредитні установи. Такі операції, зазвичай, покладаються на Центральний банк.

Він може ознайомитися з їх діяльністю лише шляхом встановлення спеціальних нормативів, єдиних всім банків.

Ми повинні чітко розуміти, що Центральний банк Російської Федерації, хоч і не є державним, але проводить державну політику у сфері нагляду за діяльністю комерційних банків проведення розрахунків, єдиної грошово-кредитної політики, підтримки 1 вартості національної валюти При цьому Банк Росії виходить із державних інтересів. Незалежність Центрального банку має бути розумною в тому плані, що якщо на території країни діє один ЦП та його установи на місцях, вони повинні підкорятися єдиним правилам регулювання діяльності банків та проводити єдину грошово-кредитну політику.

) Неемісійні комерційні (універсальні) банки

Низова ланка банківської системи складається з мережі самостійних банківських установ, які безпосередньо виконують функції кредитно-розрахункового обслуговування клієнтури на комерційних принципах. Основною його складовою є комерційні (універсальні) банки, які займаються практично всіма видами кредитних, розрахункових та фінансових операцій, пов'язаних із обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. Найважливішими їх функціями традиційно є:

Ø акумуляція тимчасово вільних коштів, заощаджень

Øі накопичень;

Ø забезпечення функціонування розрахунково-платіжного механізму, здійснення та організація розрахунків у народному господарстві, організація платіжного обороту;

Ø кредитування окремих юридичних та фізичних осіб, кредитно-фінансове обслуговування внутрішнього та зовнішнього господарського обороту;

Ø облік векселів та операцій з ними;

Ø зберігання фінансових та матеріальних цінностей;

Ø довірче управління майном клієнтів (трастові операції).

Типи комерційних банків

У нашій країні залежно від способу формування статутного капіталу виділяють дві основні групи комерційних банків: акціонерні та пайові. Фізичні та юридичні особи, які були організаторами та засновниками банку, набувають статусу засновників банку, купивши засновницькі паї або акції. Індивідуальні та інституційні інвестори, які згодом купили акції банку, набувають статусу акціонерів. Особи, що беруть участь своїми засобами у формуванні статутного капіталу пайового банку, називаються учасниками (пайовиками). Комерційні банки можуть бути класифіковані виходячи зі ступеня їх участі в кредитно-фінансовому обслуговуванні різних категорій клієнтів; їхньої ролі на ринках кредитно-фінансових послуг, і в першу чергу на ринку кредитних ресурсів; перспектив та можливих форм участі у діяльності державних структур, у тому числі у процесах роздержавлення економіки; розмірів власного капіталу комерційних банків та величини їх активів.

Основа діяльності комерційного банку – формування його власних коштівяк основи для залучення депозитів та здійснення активних операцій. Залежно від розмірів статутного фонду всі комерційні банки можна поділити на три групи: дрібні – зі статутним фондом до 30 млн. рублів, середні – зі статутним фондом від 30 до 100 млн. рублів, великі, статутний фонд яких перевищує 100 млн. рублів.

Насправді комерційні банки поки що грають активну і помітну роль лише з ринку короткострокових кредитних операцій. Надання довгострокових кредитів та обслуговування інвестиційної діяльності клієнтів більшістю банків або не здійснюються, або здійснюються у дуже незначних масштабах.

) Спеціалізовані банки

Діяльність спеціалізованих банків орієнтована на надання, переважно, одного-двох видів послуг більшості своїх клієнтів (наприклад, біржові, кооперативні чи комунальні банки). Найбільш яскраво виражена функціональна спеціалізація банків, оскільки вона важливим чином впливає характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудови балансів банку, і навіть специфіку роботи з клиентурой.

Інвестиційні та інноваційні банки спеціалізуються на акумуляції коштів на тривалі терміни, у тому числі за допомогою випуску облігаційних позик та надання довгострокових позичок. Особливістю діяльності інвестиційних банків є їхня орієнтація на обслуговування та участь в емісійно-засновницькій діяльності промислових компаній. У деяких країнах інвестиційним банкам забороняється приймати вклади, їхні пасиви формуються за рахунок власної емісійної діяльності (випуску цінних паперів) та міжбанківського кредиту. Вони виступають як організаторів первинного та вторинного обігу цінних паперів третіх осіб, гарантами емісії, посередниками та кредиторами при здійсненні фондових операцій.

Облікові та депозитні банки історично спеціалізуються на здійсненні короткострокових кредитних операцій (у середньому 3-6 міс.) із залучення та розміщення тимчасово вільних коштів, а у загальній сумі активних операцій істотну питому вагу займають кредитні та облікові операції з короткостроковими комерційними векселями. Провести жорстку межу між специфікою діяльності депозитних та облікових банків дуже складно.

Ощадні банки будують свою діяльність за рахунок залучення дрібних вкладів на певний термін, хоча, як правило, більшість з них практикує введення термінових рахунків з різним режимом використання, що дозволяють вилучати вкладені терміном практично без обмежень у будь-який час. Виняток становить вилучення особливо великих сум, навіщо банки вимагають попереднього повідомлення клієнтів, терміни якого значно варіюються у різних банках. Серед активних операцій домінують вкладення іпотеки під заставу житлових будівель та інших цінних паперів, і навіть кредитування населення.

Іпотечні (земельні) банки здійснюють кредитні операції із залучення та розміщення коштів на довгостроковій основі під заставу нерухомого майна. Особливість формування пасиву іпотечних банків - суттєва питома вага власних та залучених шляхом випуску іпотечних облігацій коштів. Спеціалізація іпотечних банків – видача іпотечного кредитупід заставу (перезаставу) нерухомості.

Ступінь спеціалізації галузевих банків, специфіка формування їх активів та пасивів залежать значною мірою від сфери їхньої діяльності, а також від відмінностей, пов'язаних з особливостями організації господарської діяльності галузевої клієнтури, сезонними та іншими коливаннями виробничого процесу.

Ще більший ступінь деталізації, диференціації видів банків залежно від переважаючого типу обслуговування клієнтури характерна як нашої країни, так деяких інших країн. Однак таке явище, як створення біржових та страхових банків, багато в чому пов'язане зі специфікою господарського розвитку нашої країни, а саме з феноменом буму страхової та біржової справи, що визначило можливість виникнення банків, орієнтованих виключно на обслуговування операцій біржових або страхових структур. У той самий час створення таких банків, як кооперативні, комунальні, є найпоширеніше явище.

У нашій країні наприкінці 80-х років існувало поділ всіх банків універсального типу на комерційні та кооперативні. Мета організації та діяльності кооперативного банку – сприяння розвитку та кредитно-фінансове обслуговування кооперації. Учасниками кооперативного банку відповідно є кооперативи. Особливість здійснення пасивних операцій - наявність поряд із традиційними також резервними фондами особливого призначення. Серед активних операцій виділяються короткострокові та середньострокові позички, у тому числі і за рахунок спецфондів; облікові та факторингові операції; довірчі операції, зберігання цінностей, лізингові та фондові операції.

Комунальні банки або банки, що обслуговують місцеве господарство, набули поширення в небагатьох країнах. Мета створення комунальних (муніципальних) банків - сприяння розвитку та кредитно-фінансове обслуговування місцевого господарства. Засновниками та учасники даних банків можуть виступати місцеві органи влади, відомства, страхові товариства та банки, тобто. ті організації , які найбільше зацікавлені у розвитку місцевої інфраструктури та чий бізнес значною мірою залежить від цього. Основні напрями діяльності комунальних банків - кредитів комунального господарства, місцевих підприємств та закупівельних організацій, і навіть індивідуального будівництва, тобто. заходів із підвищеною пенню ризику з погляду звичайної банківської практики.

Не менш важлива особливість діяльності комунальних банків – досить суттєва питома вага у пасиві державних асигнувань та спецфондів. Зустрічаються обмеження здійснення довгострокових позичкових операцій, наприклад як обмеження обсягу довгострокових позичок, виданих банком, сумою довгострокових депозитів клієнтів і 50 % капіталу банку.

2. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКІВ, ЩО ДІЮТЬ НА ТЕРИТОРІЇ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ

.1 Правовий статус за Центральний банк Російської Федерації

Ключовим елементом фінансової системи будь-якої розвиненої держави сьогодні є центральний банк, який є офіційним провідником грошово-кредитної політики. У свою чергу, грошово-кредитна політика, поряд із бюджетною, становить основу всього державного регулювання економіки. Тому ефективна діяльність центрального банку одна із умов ефективного функціонування ринкової економіки.

Спочатку банки верхнього рівня називалися емісійними та утворювалися як акціонерні компанії, наділені особливими повноваженнями. Терміном «Центральний банк» називався найбільший банк, що у самому центрі банківської системи. Потім подібні банки поступово монополізували деякі специфічні функції і певному етапі розвитку держави їх націоналізували.

Виділившись з-поміж комерційних банків значними розмірами капіталу та великими обсягами проведених операцій, центральні банки втратили свої позиції, поступившись лідерством у цій сфері комерційним банкам. Їхні функції та методи впливу на фінансову систему модифікувалися, а ступінь впливу на стан грошово-кредитної системи країни незмірно зросла. При цьому ступінь впливу центрального банку на формування грошово-кредитної системи в різних країнах неоднаковий і залежить від ступенів свободи, якими володіє центральний банк та його керівництво.

Найчастіше центральний банк підзвітний безпосередньо законодавчому органу влади країни або утвореної останньою спеціальною банківською комісією. Керуючий центральним банком не входить до уряду, та його призначення на посаду не збігається за термінами з формуванням нового кабінету міністрів.

Призначення посаду керівника центральним банком виробляється монархом, президентом, парламентом. Може провести свою кандидатуру та уряд, але в цьому випадку він має спиратися на парламентську більшість. Це звичайна практика, і в багатьох країнах уряд офіційно пропонує парламенту кандидатуру голови центрального банку.

Щодо висока питома вага державних цінних паперів у балансі центрального банку не означає первинної участі центрального банку в обслуговуванні державного боргу, оскільки облігації в основному купуються та продаються під час проведення грошово-кредитної політики держави.

Державний борг може бути в руках центрального банку, приватного сектора (компаній та підприємств), населення. У цьому центральний банк, зазвичай, вирішальної ролі не грає, оскільки немає відповідних коштів.

Уряд зацікавлений у розміщенні державного боргу в центральному банку, щоб не негативно впливати на ліквідність банківської системи, не позбавляти приватний сектор позикових ресурсів, не підвищувати процентних ставок. Проте з іншого боку, у разі досить великого державного боргу, ліквідність економіки опосередковано змінюється, і надмірні запозичення можуть спричинити структурні дисбаланси.

Державний банк Росії було засновано 1860 р. з урахуванням заснованих ще за Катерині II асигнаційного і позикового державних банків.

На відміну від центральних банків західноєвропейських країн та США Державний банк Росії поєднував у своїй діяльності виконання емісійних та різних торгових операцій, особливо з торгівлі хлібом, експорт якого був головним джерелом іноземної валюти. Держбанк мав власні великі елеватори та зерносховища, розташовані в районах, де були відсутні банківські установи. На зерносховищах, що належать банку, позички під заставу видавалися зерном. Крім хлібної торгівлі Держбанк у вигляді кредитів брав участь у торгівлі лісом, цукром, текстилем та інші експортними товарами.

Статус, завдання, функції, повноваження та принципи організації діяльності Банку Росії визначаються Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами та доповненнями) та іншими федеральними законами.

За допомогою економічного та адміністративного впливу у процесі проведення грошово-кредитної політики Центральний банк сприяє зміцненню та розвитку економіки Росії. У цьому полягає його основне завдання, яке він вирішує шляхом:

Ø захисту та забезпечення стійкості російської валюти - рубля, підвищення його купівельної спроможності та стабільності курсу по відношенню до валют інших країн;

Ø розвитку та зміцнення банківської системи Росії;

Ø забезпечення ефективного та безперебійного функціонування платіжної системи.

Банк Росії підзвітний лише Державній Думі Федеральних зборів Російської Федерації.

Голова банку призначається Державної Думою за поданням Президента Російської Федерації терміном 4 року. Одна й та сама особа не може обіймати посаду Голови Банку Росії понад 3 терміни поспіль.

Державна Дума:

Ø направляє та відкликає представників Державної Думи у Національній банківській раді в рамках своєї квоти;

Ø розглядає основні напрями єдиної державної грошово-кредитної політики та приймає за ними рішення;

Ø розглядає річний звіт Банку Росії та приймає щодо нього рішення;

Ø приймає рішення про перевірку Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарську діяльність Банку Росії, його структурних підрозділів та установ. Зазначене рішення може бути прийняте лише на підставі пропозиції Національної банківської ради;

Ø проводить парламентські слухання діяльності Банку Росії з участю його представників;

Ø заслуховує доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії (при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики).

Банк Росії бере участь у створенні економічної політики уряду. Голова Банку Росії або за його дорученням один із його заступників бере участь у засіданнях Уряду Росії, а також може брати участь у засіданнях Державної Думи при розгляді законопроектів, що стосуються питань економічної, фінансової, кредитної та банківської політики.

Міністр фінансів та міністр економічного розвитку та торгівлі Російської Федерації або за їх дорученням по одному з їхніх заступників можуть брати участь у засіданнях Ради директорів – вищого органу управління Банком – з правом дорадчого голосу.

Банк Росії та Уряд Російської Федерації інформують один одного про передбачувані дії, що мають загальнодержавне значення, та координують свої дії, проводять регулярні взаємні консультації.

Банк Росії консультує Міністерство фінансів Російської Федерації з питань графіка випуску державних цінних паперів Російської Федерації та погашення державного боргу Російської Федерації з урахуванням їхнього впливу на стан банківської системи Російської Федерації та пріоритетів єдиної державної грошово-кредитної політики.

Центральний банк Російської Федерації є єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему Банку Росії входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри (РКЦ), обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади, а також інші підприємства, організації та установи, у тому числі підрозділи безпеки та Російське об'єднання інкасації, необхідні для успішної діяльності банків.

Національні банки республік, що входять до складу Російської Федерації, є територіальними установами Банку Росії. Територіальні установи Банку Росії не є юридичними особами, не мають права приймати рішення нормативного характеру та видавати без дозволу Ради директорів банківські гарантії та поруки, вексельні та інші зобов'язання. Вони підпорядковуються Банку Росії та йому підзвітні. Завдання та функції територіальних установ Банку Росії визначаються положенням про ці установи, що затверджується Радою директорів.

За рішенням Ради директорів територіальні установи Банку Росії можуть створюватися у регіонах, які об'єднують території кількох суб'єктів Російської Федерації.

Вищий орган Банку Росії – Рада директорів. Рада директорів - це колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії та керуючий нею.

До Ради директорів входять: Голова Банку Росії та 12 членів Ради. Члени Ради директорів працюють постійно. Вони призначаються Державною Думою за поданням Голови Банку (який є одночасно головою Ради директорів), узгодженим з Президентом Російської Федерації, строком на 4 роки. Рада директорів засідає не рідше одного разу на місяць.

Члени Ради директорів не можуть бути депутатами Державної Думи та членами Ради Федерації, депутатами законодавчих (представницьких) органів суб'єктів Російської Федерації, депутатами органів місцевого самоврядування, державними службовцями, а також членами Уряду Російської Федерації. Члени Ради директорів не можуть перебувати в політичних партіях, обіймати посади у суспільно-політичних та релігійних організаціях.

Рада директорів у взаємодії з урядом розробляє єдину державну грошово-кредитну політику та забезпечує її виконання. Рада директорів затверджує структуру Банку Росії, положення про структурні підрозділи та установи Банку Росії, а також статути організацій Банку Росії. До його повноважень також віднесено:

Ø зміна процентних ставок Банку Росії;

Ø встановлення обов'язкових нормативів для кредитних організацій та банківських груп;

Ø встановлення величини резервних вимог;

Ø визначення лімітів операцій на ринку;

Ø визначення умов допуску іноземного капіталу банківську систему Російської Федерації;

Ø встановлення правил проведення банківських операцій для банківської системи Російської Федерації, правил бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи Російської Федерації, за винятком Банку Росії;

Ø інші рішення з питань, що мають велике значенняяк Банку Росії, так банківської системи країни.

Рада директорів приймає рішення:

Ø про створення, реорганізацію та ліквідацію організацій Банку Росії;

Ø про участь у міжнародних організаціях;

Ø про участь (про членство) Банку Росії у капіталах організацій (організаціях), які забезпечують діяльність Банку Росії, його установ, організацій та службовців;

Ø про купівлю та продаж нерухомості для забезпечення діяльності Банку Росії та його організацій (дає дозволи на ціну та інші умови укладання угоди);

Ø про застосування прямих кількісних обмежень;

Ø про випуск банкнот та монет Банку Росії нового зразка, про вилучення з обігу банкнот та монет Банку Росії старого зразка;

Ø порядок формування резервів кредитними організаціями.

Рада директорів затверджує річну фінансову звітність Банку Росії, розглядає аудиторський висновок щодо річної фінансової звітності Банку Росії та висновок Рахункової палати Російської Федерації за результатами перевірки рахунків та операцій Банку Росії та подає зазначені матеріали у складі річного звіту Банку-Росії до Національної банківської ради та Державну Думу.

Рада директорів затверджує звіт про діяльність Банку Росії, готує аналіз стану економіки Російської Федерації. Рада директорів як очолює і організує роботу Банку Росії, а й регулює діяльність комерційних банків країні.

Центральний Банк Російської Федерації займає особливе становище серед усіх юридичних осіб, зайнятих управлінням чи господарською діяльністю. Представляючи собою орган державного управління, Центральний банк виступає як комерційний банк, хоча отримання прибутку не є метою діяльності за Центральний банк РФ.

Банк Росії виконує такі функції:

у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє та проводить єдину державну грошово-кредитну політику;
монопольно здійснює емісію готівки та організує готівковий грошовий обіг;
є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;
встановлює правила здійснення розрахунків у Російській Федерації;
встановлює правила проведення банківських операцій;
здійснює обслуговування рахунків бюджетів всіх рівнів бюджетної системи Російської Федерації, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання та виконання бюджетів;
здійснює ефективне управління золотовалютними резервами Банку Росії;
приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їхню дію та відкликає їх;
здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій та банківських груп (банківський нагляд);
реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральних законів;
здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод, необхідні виконання функцій Банку Росії;
організує та здійснює валютне регулювання та валютний контроль відповідно до законодавства Російської Федерації;
визначає порядок здійснення розрахунків із міжнародними організаціями, іноземними державами, а також з юридичними та фізичними особами тощо.

Основне джерело ресурсів Центрального банку - гроші в обігу та кошти комерційних банків.

Спираючись на комерційні банки та інші структури фінансового ринку, не втручаючись у їхню оперативну діяльність, Центральний банк виконує свої різноманітні функції.

Банк Росії є органом, координуючим, регулюючим і ліцензуючим організацію розрахункових, зокрема клірингових, систем Російської Федерації. Банк Росії встановлює правила, форми, терміни та стандарти здійснення безготівкових розрахунків. Загальний термін здійснення платежів за безготівковими розрахунками не повинен перевищувати 2 операційні дні, якщо зазначений платіж здійснюється в межах території суб'єкта Російської Федерації, та 5 операційних днів, якщо зазначений платіж здійснюється в межах території Російської Федерації.

Для своїх функцій Банк Росії може відкривати представництва на територіях іноземних держав. Банк Росії може брати участь у капіталах та діяльності міжнародних організацій, що займаються розвитком співробітництва у грошово-кредитній, валютній, банківській сферах, у тому числі між центральними банками іноземних держав. Банк Росії видає дозволи створення кредитних організацій з іноземними інвестиціями і філій іноземних банків, і навіть здійснює акредитацію представництв кредитних організацій іноземних держав біля Російської Федерації відповідно до порядку, встановленому федеральними законами.

До основних заходів грошово-кредитного регулювання, здійснюваного Центральним банком РФ, входять такі:

Ø операції на ринку;

Ø рефінансування кредитних організацій;

Ø встановлення відсоткові ставки за операціями Банку Росії;

Ø валютне регулювання;

Ø управління готівкою грошовою масою (встановлення орієнтирів зростання грошової маси);

Ø встановлення прямих кількісних обмежень;

Ø резервування грошей комерційних банків шляхом депонування в ЦБ РФ (встановлення нормативів обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги));

Ø здійснення емісії облігацій від імені.

Банк Росії є органом банківського регулювання та нагляду над діяльністю банків. Він здійснює постійний нагляд над виконанням кредитними організаціями та банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії, встановлених ними обов'язкових нормативів.

Головна мета банківського регулювання та нагляду – підтримання стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників та кредиторів.

Банк Росії встановлює обов'язкові для комерційних банків правила:

Ø проведення банківських операцій;

Ø ведення бухгалтерського обліку та звітності;

Ø організації внутрішнього контролю;

Ø складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності.

Для своїх функцій Банк Росії має право запитувати і отримувати в банків необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень щодо отриманої інформації.

Особливістю Банку Росії є те, що, з одного боку, він є органом державного управління спеціальної компетенції щодо здійснення управління грошово-кредитною системою країни, а з іншого боку – юридичною особою, яка може вести підприємницьку діяльність.

Повноваження за Центральний банк Російської Федерації, створені задля підприємницьку діяльність, встановлено у Законі «Про Центральному банку РФ (Банку Росії)». Відповідно до них Банк Росії має право здійснювати такі банківські операції та угоди з російськими та іноземними кредитними організаціями, Урядом Російської Федерації:

надавати кредити терміном трохи більше 1 року під забезпечення цінними паперами та інші активами, якщо інше встановлено федеральним законом про федеральному бюджете;
купувати та продавати державні цінні папери на відкритому ринку;
купувати та продавати облігації, емітовані Банком Росії, та депозитні сертифікати;
купувати та продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;
проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та управління цінними паперами та іншими активами;
видавати поруки та банківські гарантії тощо.

Банк Росії може здійснювати операції з обслуговування представницьких та виконавчих органів державної влади, органів місцевого самоврядування, їх установ та організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії.

Виходячи з викладеного Центральний банк РФ бере активну участь у реструктуризації банківської системи, сприяє максимальному збереженню потенціалу російської банківської системи, надійності, стійкості та її ефективності в обслуговуванні потреб економіки країни.

2.2 Правове становище комерційних банків

Банк - це організація, створена для залучення коштів та розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності та терміновості. Основне призначення банку - посередництво у переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників та від продавців до покупців.

На ринку функціонує безліч видів банків.

Залежно від можливості виробляти емісію грошових знаків розрізняють емісійні (центральні) та комерційні банки. Тільки емісійні банки можуть здійснювати емісію грошових знаків держави.

За типом власності банки класифікуються на державні, акціонерні, кооперативні, приватні та змішані.

За масштабами діяльності виділяють банківські об'єднання, консорціуми, великі, середні та малі банки.

За сферою обслуговування банки поділяються на регіональні (місцеві), міжрегіональні, національні та міжнародні.

Залежно від кількості галузей народного господарства, що обслуговуються банками, їх можна класифікувати на багатогалузеві та обслуговуючі переважно одну галузь.

За функціональною ознакою банки діляться на біржові, страхові, трастові, іпотечні, комунальні.

За складом клієнтури, що обслуговується виділяються: банки, які обслуговують лише юридичних осіб; банки, які обслуговують лише фізичних осіб, та банки, що обслуговують як фізичних, так і юридичних осіб.

За кількістю філій банки поділяються на безфіліальні та багатофілійні.

За характером (кількістю) виконуваних операцій розрізняють універсальні банки, здійснюють широке коло банківських операцій, та спеціалізовані банки, які обмежують свою діяльність однією або декількома банківськими операціями.

Сукупність підстав, якими суб'єкти господарювання керуються у процесі діяльності, називається принципами.

Першим та основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів .

Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк повинен не тільки забезпечувати кількісну відповідність між своїми ресурсами, кредитними вкладеннями та іншими активами, а й домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих ним ресурсів.

Насамперед це стосується термінів. Так, якщо банк залучає кошти головним чином короткі терміни, а вкладає їх переважно у довгострокові позички, його здатність відповідати за зобов'язаннями (ліквідність) виявляється під загрозою.

Другим найважливішим принципом, у якому базується діяльність комерційних банків, є економічна самостійність, що передбачає і економічну відповідальність банку результати своєї діяльності.

Чинне законодавство надає всім комерційним банкам економічну свободу у розпорядженні своїми фондами та доходами. Прибуток банку, що залишається у його розпорядженні після сплати податків, розподіляється відповідно до рішення Загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми та розміри відрахувань до різних фондів банку, і навіть розміри дивідендів з акцій.

За своїми зобов'язаннями комерційний банк відповідає усіма належними йому коштами і майном, яким може бути накладено стягнення. Весь ризик своїх операцій комерційний банк бере він.

Третій принцип у тому, що взаємини комерційного банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позички, комерційний банк виходить насамперед із ринкових критеріїв прибутковості, ризику, ліквідності.

Четвертий принцип роботи комерційного банку у тому, держава може, здійснювати регулювання своєї діяльності лише непрямими економічними методами, а чи не прямими наказами, тобто. без втручання у оперативну діяльність.

Нині комерційний банк здатний запропонувати клієнту понад 200 видів різноманітних банківських товарів та послуг. Широка диверсифікація операцій дозволяє банкам зберігати клієнтів і залишатися рентабельними навіть за дуже несприятливої ринкової кон'юнктури.

Перерахуємо основні банківські послуги.

Валютний обмін. Історія свідчить, що з перших послуг, запропонованих банками, стали валютнообмінні операції. У сучасній банківській діяльності ці операції мають велике значення, оскільки економічні зв'язки суб'єктів господарювання постійно розширюються та глобалізуються.

Облік комерційних векселів та надання кредитів підприємствам. Вже за давніх часів банкіри почали враховувати комерційні векселі. Цим вони надавали позики місцевим торговцям, які продавали банку боргові зобов'язання своїх покупців з метою якнайшвидшої мобілізації коштів. Від обліку комерційних векселів лежав недовгий шлях прямому кредитування ділових підприємств.

Посередництво у кредиті стало однією з найважливіших функцій комерційного банку. Це посередництво здійснюється шляхом перерозподілу грошових коштів, що тимчасово вивільняються у процесі кругообігу грошових фондів юридичних осіб та грошових доходів фізичних осіб. Основним критерієм перерозподілу ресурсів є прибутковість від використання позичальником.

Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати грошових коштів, що віддаються в позику, оскільки кредитори та позичальники не обізнані про платоспроможність один одного, а розмір та строки пропозиції грошових коштів не збігаються з розмірами та термінами потреби у них.

Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику та невизначеності в економічній системі, акумулюючи вільні кошти та перетворюючи їх на потужний інвестиційний ресурс.

Ощадні вклади. Надання позик виявилося настільки вигідною справою, що банки почали шукати способи мобілізації (залучення) додаткових коштів. Цим банк виконує і суспільно важливу функцію – стимулює посередництво в кредит, яке він здійснює шляхом перерозподілу грошових фондів юридичних осіб та грошових доходів фізичних осіб.

Зберігання цінностей. Сьогодні у банках безпечним зберіганнямЦінностями займаються відділи оренди сейфів, де під замком знаходяться цінності клієнтів, поки останнім не знадобиться доступ до своєї власності.

Розрахунково-касове обслуговування. Банк бере на себе інкасацію платежів та здійснення виплат за операціями клієнта, а також здійснює інвестування надлишків готівки у короткострокові цінні папери та кредити.

Фінансове консультування. Банки, де працюють досвідчені фінансисти, можуть дати кваліфіковану раду, особливо коли питання стоїть про оптимальне використання кредиту, заощаджень, інвестування коштів.

Лізинг обладнання. Банк може запропонувати своєму клієнту придбати обладнання за допомогою лізингової угоди, за якою банк купує обладнання та здає його в оренду клієнту. Відповідно до укладеного договору клієнт повинен вносити лізингові платежі, які, зрештою, повністю покривають вартість купленого банком та зданого в оренду обладнання.

Операції із цінними паперами. Виступаючи як фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок та за дорученням клієнта на підставі договору комісії чи доручення.

Як інвестиційний консультант банк надає консультаційні послуги своїм клієнтам щодо випуску та обігу цінних паперів. Необхідною умовою виконання цієї ролі є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, які мають кваліфікаційний атестат, що дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян.

Банк виступає як колективний інвестор, коли розміщує свої ресурси в цінні папери від свого імені. У цьому випадку всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи та збитки від зміни ринкової вартості придбаних цінних паперів належать до фінансового результату банку.

Трастові (довірчі) послуги. Банк може управляти фінансовими справами та власністю фірм та приватних осіб за певну плату. Функція управління власністю відома під назвою операції довірчого керування або трастової послуги. Через трастові відділи банки управляють портфелями цінних паперів своїх клієнтів, надають агентські послуги корпораціям, що випускають акції та облігації, виступають як піклувальники за заповітом.

У цілому нині класифікація операцій та послуг комерційного банку є досить складною, й у сучасної теорії банківської справи всі операції діляться на: пасивні, активні та комісійні.

Пасивні операції - це сукупність операцій, які забезпечують формування ресурсів комерційного банку.

Ресурси комерційного банку можуть бути сформовані за рахунок власних та залучених коштів.

До власних ресурсів комерційного банку належать:

Ø статутний капітал;

Ø фонди: резервний та спеціальні;

Ø обов'язкові резерви покриття можливих втрат з позик і від операцій із цінними паперами;

Ø нерозподілений прибуток.

Власні ресурси банку мають велике значення у підтримці його стійкості та ліквідності.

Важливу роль грають залучені кошти. Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних та фізичних осіб на ринку фінансових ресурсів, комерційні банки задовольняють потреби економіки у додаткових оборотних та інвестиційних коштах.

Залучені кошти формуються у вигляді наступних банківських операцій:

Ø залучення кредитів та позик, отриманих від інших юридичних осіб;

Ø депозитних операцій

Депозитні операції - це операції банків із залученням Грошових коштів юридичних і фізичних осіб у внески на певний термін або до запитання.

Активні операції - операції з розміщення власних та залучених коштів банку для отримання прибутку. Від якісного здійснення активних операцій банку залежать ліквідність, прибутковість, а отже, фінансова надійністьта стійкість банку в цілому. Активні операції банку в залежності від їх економічного змісту поділяються на:

Ø кредитні (позичкові);

інвестиційні;

гарантійні;

Ø операції із цінними паперами.

Основу активних операцій складають кредитні операції. Вони є найбільш ризикованими і тому найбільш прибутковими. При видачі кредиту банк вимагає від потенційного позичальника комплект документів, що характеризують матеріальну забезпеченість кредиту та юридичну правомочність позичальника.

Інвестиційні операції банку - операції з інвестування банком своїх коштів у цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової та комерційної діяльності, а також розміщення коштів банку у вигляді строкових вкладів в інших кредитних організаціях.

Операції з цінними паперами включають операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах, і навіть операції з векселями.

Гарантійні операції - операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі у разі настання певних умов.

Комісійні операції - це такі операції, які банк виконує за дорученням своїх клієнтів та стягує з них плату у вигляді комісійних. Число цих операцій постійно зростає, а на їх здійснення банком не відволікаються власні чи залучені кошти.

До основних комісійних операцій ставляться:

1) розрахунково-касові операції, які пов'язані з веденням рахунків у рублях та іноземній валюті, здійсненням розрахунків та платежів клієнта, а також отриманням та зарахуванням перерахованих йому коштів на рахунок у безготівковій формі з видачею готівки з рахунку, внесенням їх на рахунок, зберіганням та перевезенням. Вони оформлюються відповідним договором про касове обслуговування;

2) трастові операції, які можуть бути надані такими послугами:

Ø передача довірче управління окремих цінних паперів та його портфелів;

Ø платіжні функції, пов'язані з обслуговуванням цінних паперів;

Ø управління активами пенсійних та інвестиційних фондів та ін;

3) операції з іноземною валютою , які крім традиційних операцій купівлі-продажу іноземної валюти включають оплату та виставлення грошових акредитивів, купівлю та оплату дорожніх чеків іноземних банків, випуск та обслуговування пластикових карт, здійснення міжнародних розрахунків;

) інформаційні послуги, коли банки за певну плату надають клієнтам інформацію як комерційного, і некомерційного характеру.

Організаційний устрій комерційних банків відповідає загальноприйнятій схемі управління акціонерним товариством. Вищим органом акціонерного комерційного банку є Загальні збори акціонерів, які мають відбуватися не рідше 1 десь у рік. На ньому присутні акціонери чи представники акціонерів банку на підставі довіреностей. Загальні збори мають право вирішувати винесені на його розгляд питання, якщо учасники забезпечують необхідний кворум.

Безпосереднє керівництво поточною діяльністю комерційного банку здійснює Правління. Воно несе відповідальність перед Загальними зборами акціонерів та Радою банку. Правління складається з Голови правління, його заступників та інших членів.

Засідання Правління банку проводяться регулярно. Рішення приймаються більшістю голосів. За рівності голосів голос Голови є вирішальним. Рішення Правління оформляються у формі наказу Голови Правління банку. За Правління банку створюється Кредитний комітет.

Для забезпечення гласності у роботі комерційних банків та доступності інформації про їхнє фінансове становище річні баланси банків, затверджені Загальними зборами акціонерів, а також звіт про прибутки та збитки повинні (після підтвердження достовірності наданих у них відомостей аудиторською організацією) публікуватися у пресі.

З метою оперативного кредитно-розрахункового обслуговування підприємств та закупівельних організацій - клієнтів банку, територіально віддалених від розташування комерційного банку, може організовувати філії і представництва.

Філіями банку вважаються відокремлені структурні підрозділи, які розташовані поза місцем його знаходження і здійснюють усі або частину його функцій. Філія не є юридичною особою і здійснює делеговані йому головним банком операції у межах, передбачених ліцензією Банку Росії. Він укладає договори та веде іншу господарську діяльність від імені комерційного банку, що його створив.

Представництво є відокремленим підрозділом комерційного банку, який розташований поза місцем знаходження банку, не має прав юридичного лицята не має самостійного балансу. Воно створюється задля забезпечення представницьких функцій банку, вчинення правочинів та інших правових дій. Представництво не займається розрахунково-кредитним обслуговуванням клієнтів. Для господарських розрахунків йому відкривається поточний рахунок.

3. Банківська система Росії сьогодні і перспективи її подальшого розвитку

Влада бере курс підвищення ролі державного сектора економіки. _йде створення великих державних концернів, що контролюють базові галузі економіки, які забезпечують основний приплив експортних фінансових засобів ПЕК, виробництво озброєння, а також перспективні літакобудування та нанотехнології. Схожа картина посилення впливу держави спостерігається й у банківському секторі: половина з ТОП 10 провідних банків Росії (за чистими активами) контролюється державними структурами. Найімовірніше, беручи до уваги ризик втрати контролю над банківською системою країни після запланованого вступу Росії до СОТ, держава прагнутиме зберегти та посилити свій вплив і в банківському секторі.

З кожним роком російська банківська система дедалі більше інтегрується у світову фінансову систему. Тому американська іпотечна криза, яка істотно погіршила ситуацію з банківською ліквідністю, стала важливою подією, здатною вплинути на розвиток банківської системи країни в 2008 році.

Бурхливе зростання кредитування, насамперед фізичних осіб, останні кілька років вимагало значних довгих і недорогих фінансових коштів, які російські великі банки стали залучати на зарубіжних фінансових ринках. Криза іпотечних цінних паперів у США викликала кризу ліквідності у країнах Заходу, і джерело дешевих фінансових коштів було практично перекрито. Деяким банкам доводиться докладати значних зусиль, щоб акумулювати необхідні суми для розрахунку з кредиторами. На цьому тлі закономірне зростання інтересу банків до ринку вкладів на селища: ми вже спостерігаємо зростання кількості привабливих пропозицій депозитів під високий відсоток. Але одночасно посилюються вимоги до позичальників, зростають ставки за кредитами.

Автор поділяє думку експертів Світового банку про те, що Росія щодо благополучно пережила фінансову кризу літа-осені 2007 р. Але дефіцит ліквідності, що склався на російському грошовому ринку, змушує банки переносити терміни розміщення облігаційних позик наступного року. Зокрема, так вчинили МДМ-банк, Банк «Відродження» та Номос-Банк.

Світова фінансова криза сповільнила розвиток банківської системи Росії. З 2001 р. до 2006 р. активи банківської системи країни зростали в середньому на 35% на рік. У 2008 р. через труднощі, спричинені міжнародною кризою ліквідності, слід очікувати зниження темпів зростання активів банківської системи до 20-25%.

Що ж до ймовірності виникнення у 2008 р. нових системних чи локальних криз, то якщо й будуть передумови, то, швидше за все, регулюючі органи державної влади зроблять усе можливе для збереження стабільності банківської системи.

Головною больовою точкою вітчизняної банківської системи нині є недостатній рівень капіталізації та відсутність довгострокових фінансових ресурсів.

У міжнародній практиці прийнято оцінювати рівень розвитку банківської системи як відношення її сукупних активів до національного ВВП. У Росії це лише 52,8%. Банківський сектор Великобританії за цим показником перевищує російський більш ніж 6 раз. За розрахунками Асоціації російських банків, обсяг активів банківської системи Великобританії перевищує вітчизняну банківську систему у 22 рази, а ФРН - у 17 разів. Кредити підприємствам терміном 1 _3 роки становлять у Росії 28% від загального обсягу кредитування, а ЄС 52% кредитів видаються терміном понад 5 років.

Для вирішення всіх наболілих проблем, пов'язаних з нерозвиненістю банківської системи, необхідно добиватися зростання капіталізації банків, підвищення захисту кредиторів, розширення доступності послуг банків, зростання їхньої ресурсної бази, розвитку регіональної інфраструктури, поліпшення якості управління.

Погіршення якості кредитного портфеля - ще одна проблема, з якою найближчим часом може зіткнутися вітчизняна банківська система. Роздрібний бум та зростання кредитування малого та середнього бізнесу можуть знизити якість кредитних портфелів. Частка прострочених кредитів у загальної структуриможе зрости, оскільки деякі банки агресивно нарощують свої кредитні портфелі на шкоду якості, з огляду на всілякі ризики. Крім того, відсутня єдина інформаційна база про осіб, які вчиняють фінансові правопорушення. Банки, як і раніше, не прагнуть ділитися один з одним інформацією з шахрайських дій. Вирішення цієї проблеми - у створенні на федеральному рівні бюро кредитних історійта в активній співпраці з правоохоронною системою, посиленні кримінального переслідування за шахрайські дії.

Важливою проблемою є кадровий голод банківської системи. Бурхливе зростання банківських структур виявило нестачу кваліфікованих кадрів на всіх рівнях, насамперед середніх та вищих управлінських ланок. Це характерно насамперед для регіонів, причому проблема загострюватиметься через зростання регіональних мереж продажу банків. Розвиваючи бізнес у регіонах Росії, федеральні банки переманюють менеджерів середньої ланки, здатних привести у себе своїх клієнтів. Це змушує місцеві банки запроваджувати програми лояльності та збільшувати витрати на HR. Усе це сприяє зниженню прибутку банків.

Вирішення кадрового питання в Росії на даному етапі можливе за рахунок: перетікання кваліфікованих менеджерів з інших галузей та запрошення менеджерів-іноземців; створення корпоративних навчальних структур, що організовують тренінги та семінари; впровадження методу «гуртків якості» у підрозділах, що продають, що допомагають підтримувати високі стандарти обслуговування клієнтів.

Можна виділити низку тенденцій, які зі значною часткою ймовірності виявляться у банківській системі у 2008 році.

Насамперед, у зв'язку з погіршенням ситуації з ліквідністю на світовому ринку можливе зменшення конкурентного тиску з боку дочірніх банків іноземних фінансових структур, оскільки вони будуть ті самі проблеми, що й материнські фінансові структури.

Основними гравцями, які мають дешеві вільні кошти, стають державні, біля державні, регіональні та державні банки, в силу свого становища які мають значними джерелами дешевої ліквідності як коштів держструктур різного рівня державних корпорацій. Ці банки мають можливість пропонувати вигідніші фінансові умови, хоча якість обслуговування вони все ще на низькому рівні. Тому наступного року такі банки можуть не лише зберегти, а й значно зміцнити позиції на ринках корпоративного та роздрібного банківського бізнесу.

Число банків у країні продовжуватиме скорочуватися практично тими ж темпами, що й у 2007 р., але це не вплине практично ніякого впливу на банківську систему Росії. За даними ЦБ РФ, нині країни діє 1145 кредитних організацій. Станом на 1 січня 2007 р. їх було 1189, тобто. поменшало на 44 банки. При цьому більшість кредитно-фінансових організацій, які втратили за 10 місяців 2007 ліцензію на здійснення банківських операцій, було зареєстровано в Москві. Це підтверджує той факт, що столичний банківський ринок значно вичерпав можливості зростання, а основним джерелом розвитку стають регіони. На тлі скорочення кількості банків за 10 місяців 2007 р. на 3,7% кількість філій кредитних організацій зросла на 4,6% за той же період і склала 3431. Зростання числа філій при одночасному скороченні кількості діючих кредитних організацій свідчить про якісні зміни у банківській системі Росії. Філіальні мережі банків продовжуватимуть зростати приблизно тими ж темпами, що й у 2007 р., оскільки забезпеченість населення банківськими послугами все ще недостатня.

Внаслідок світової кризи ліквідності зниження ставок роздрібного кредитування, що спостерігалося протягом останніх кількох років, змінилося підвищенням. Насамперед це стосується найбільш ризикованих роздрібних кредитів - беззаставних споживчих позичок на нагальні потреби. Деякі банки замість підвищення ставок за кредитами переглянули умови надання кредитів, наприклад, стали ретельніше перевіряти дані про місце роботи та розмір заробітної плати потенційного позичальника, збільшили кількість поручителів, посилили вимоги до віку позичальника.

На ринку кредитів на покупку автомобілів на нас чекають наступні зміни:

Ø по перше, посилення конкуренції у зв'язку з приходом ринку фінансових структур автоконцернів. У 2007 р. на ринок вже вийшли ЗАТ "Тойота Банк" та ТОВ "ДаймлерКрайслер Банк Рус". Це може спричинити втрату частини ринку кредитування нових автомобілів нинішніми лідерами ринку автокредитування;

Ø по-друге , можливе зростання ринку кредитування придбання автомобілів із пробігом. Швидше за все, матимуть попит машини не старше 3-5 років, що мають прозору сервісну історію;

Ø по-третє , внаслідок зростання портфеля автокредитів, удосконалення технологій оцінки платоспроможності (скоринг), а також завдяки консолідуванню міжбанківських баз даних зменшуватиметься період обробки заявок та підвищуватиметься якість їх розгляду.

Швидше за все, перераховані позитивні тенденції не зможуть компенсувати скорочення темпів зростання ринку роздрібного кредитування в Росії через іпотечну кризу ліквідності, що відбулася влітку 2007 р. в США. Ймовірно, зниження ставок за кредитами слід очікувати лише у другій половині 2008 р. Але це насамперед відноситься до цільових кредитів (автокредитів, іпотеки) і залежить від того, наскільки швидко відновляться зарубіжні джерела довгострокового фондування, які живили вітчизняні банки.

Банківська система Росії є частиною світової фінансової системи, що передбачає як посилення активності іноземного капіталу вітчизняному ринку, і вихід російських банків ринки інших країнах.

Протягом 2008 року можна прогнозувати подальше зростання присутності іноземного капіталу в банківській системі РФ.

За даними Банку Росії, лише за 2006 р. кількість банків з іноземним капіталом зросла на 12,5%, а за перше півріччя 2007 р. – на 17,6% і зараз налічує 180 кредитно-фінансових організацій. Сьогодні темпи зростання обсягів іноземних інвестицій у статутні капітали діючих кредитних організацій Росії майже вдвічі випереджає темпи зростання сукупного зареєстрованого статутного капіталу всієї банківської системи країни. З початку 2006 р. до 1 липня 2007 р. частка іноземного банківського капіталу зросла на 10% і перевищила 21%.

На кінець 2006 року іноземці контролювали приблизно 9% активів вітчизняної банківської системи. Проте банківська система Росії залишається відносно закритою для іноземців.

На російському фінансовому ринку М&А зараз існують дві різноспрямовані тенденції. З одного боку, банківський ринок Росії залишається досить привабливим для процесів злиття та поглинання з боку іноземного банківського капіталу. Зростанню привабливості сприятиме можливе зниження коефіцієнта ціни капіталу (P/BV) російських банків результаті світової кризи ліквідності. Але восени 2007 р. західні інвестиційні банки зазнали мільярдних збитків, причому до початку 2008 р. збитки від безнадійних позик можуть зрости. В результаті постраждалі банки протягом всього 2008 р. будуть змушені проводити заходи щодо підвищення стійкості балансу, що, у свою чергу, може знизити їхню активність на ринку М&А.

Але їхнє місце можуть зайняти інші банки. Зазначимо, що останнім часом у Росії спостерігається зростання активності банків азіатського регіону, насамперед банківських структур Китаю, Японії та Індії. Так, що знаходиться в Росії з 2003 р. ICICI Bank, один з найбільших гравців на індійському роздрібному ринку, увійшов до сотні банків СНД. ICICI Bank - другий за величиною та найбільший приватний банк Індії, його активи, за даними на 31 грудня 2006 р., становлять 67 млрд. дол.

Японські банки відрізняються від інших іноземних банків обережністю та неквапливістю при виході на нові ринки. Однак не слід ігнорувати конкуренцію з їхнього боку. Як зазначають банкіри, найчастіше японські фінансові структури виходять під конкретний проект, у якому бере участь японський бізнес. Інтерес японських банків до російського ринку цілком виправданий: їх приваблює високий потенціал цілого ряду галузей, насамперед металургії та нафтовидобутку. На думку аналітиків, ці банки займуться також іпотекою та автокредитуванням, де вони мають всі шанси на успіх.

Нова тенденція _вихід на банківський ринок Росії фінансових структур автоконцернів Як ми вже зазначали, у квітні 2007 р. японський автоконцерн Toyota зареєстрував у Росії власний банк.

Після японськими банкірами російським ринком зацікавилися китайці. З 1997 р. у Москві працює банк ЗАТ АКБ "Банк Китаю (ЕПОС)", відкритий для розрахунків між двома країнами. Представництво Торгово-промислового банку Китаю працює у Москві з 29 вересня 2003 р. А у вересні 2007 р. Банк Росії зареєстрував його дочірню структуру.

Проте для російських банків проникнення в Китай дуже утруднене. Представництво може відкрити будь-який банк, але для перетворення його на діючий офіс потрібно мати не менше 20 млрд. дол. сукупних активів.

Таким чином, до кінця 2008 р. очікується, що частка іноземного банківського капіталу складе 27 _30% від сукупного зареєстрованого статутного капіталу всієї банківської системи країни.

Процес трансформації світової фінансової системи буде продовжуватися, тому можна з великою ймовірністю припустити, що 2008 р. стане для банківської системи Росії роком стабілізації та підготовки до нового зростання. У цей час слід вкрай обережно зважувати ризики та вибирати стратегію розвитку, що дозволяє забезпечити стабільний поступальний рух вітчизняної банківської системи.

ВИСНОВОК

Сьогодні, в умовах розвитку товарного та становлення фінансового ринку, різко змінюється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти та методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм устрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму над ринком капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення сталої, гнучкої та ефективної банківської інфраструктури - одне з найважливіших завдань економічної реформи у Росії. Зрозуміло, недостатньо просто оголосити про створення нових кредитних інститутів. Докорінно має змінитися вся система відносин усередині банківського сектора, принципи взаємовідносин банків та його клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника - добре освіченого, думаючого, ініціативного і готового на обдуманий і зважений ризик. На це потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення зарубіжної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті в цивілізованому світі та спираються на багатовіковий досвід ринкових фінансових структур.

Розглядаючи тенденції економічного розвитку останніх років, можна зробити висновок, що базовим сценарієм розвитку економіки з великою ймовірністю залишиться інерційний, енергосировинний принцип. Для нашої економіки характерна сильна залежність від видобувних галузей (насамперед нафтовидобувної) та експортної виручки від продажу сировинних ресурсів. У умовах приплив нафтових грошей у країну стимулює зростання імпорту, що підвищує курс національної валюти та шкодить розвитку несировинних секторів економіки (так звана голландська хвороба).

Гроші, що у країну з допомогою експорту, є основою розвитку її економіки, зокрема і банківської системи. Зниження нафтових цін може призвести до ослаблення національної економіки. Скорочення експортної виручки від продажу нафти та інших сировинних ресурсів здатне викликати економічний спад, який неминуче послабить попит на банківські послуги. Хоча в найближчому майбутньому, в умовах геополітичної нестабільності та скорочення запасів вуглеводнів, з великою ймовірністю можна прогнозувати, що ціна нафти на світових ринках залишатиметься на високому рівні – близько 60-80 дол. за барель, а у разі початку військових дій ціна може суттєво зрости.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

1.Банки та банківська справа: підручник / А. І. Балабанов, [та ін.]. - 2-ге вид. - СПб. [та ін]: Пітер, 2007. – 448 с. - (Підручник для вузів).

2. Банки та банківська справа: навчальний посібник / ред. І. Т. Балабанов. - СПб. [та ін]: Пітер, 2000. – 253 с. - (Короткий курс).

Банківська система Росії: навчальний посібник/Л. П. Кураков; [та ін.]; Чуваш, держ. ун-т ім. І.М.Ульянова. - Чебоксари: ЧувГУ, 1995. - 269 с.

Банківська справа: підручник для вузів/Г. Г. Коробова, [та ін.], ред. Р. Р. Коробова. - М: Економіст, 2004. - 751 с.

Банківське право: підручник для ВНЗ / Н. Д. Еріашвілі. - 6-те вид., перероб. та дод. – М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2008. – 591 с. – (Золотий фонд російських підручників).

Банківське право: навчальний посібник для вузів/відп. ред. А. А. Травкін. - 3-тє вид., перероб. та дод. - М: Юрист, 2005. - 459 с. - (Institutiones).

Жарковська Є. П. Банківська справа: курс лекцій/Є. П. Жарковська, І. О. Аренде. - М: Омега-Л, 2002. - 399 с.

Глушкова Н. Б. Банківська справа: навчальний посібник для вузів/Н. Б. Глушкова. - М: Акад. Проект; М: Альма Матер, 2005. - 430 с. - (Gaudeamus).

Дардік В. Б. Банківська справа: підручник / В. Б. Дардік, Н. В. Кондакова. - М: Колос, 2007. - 247 с. - (Підручники та навчальні посібники для студентів вищих навчальних закладів).

10. Гроші. Кредит. Банки: підручник для вузів/Є. Ф. Жуков, [та ін.], ред. Є. Ф. Жуков. - 2-ге вид., перероб. та дод. - М: ЮНІТІ-ДАНА, 2003. - 600 с.

Гроші, кредит, банки: підручник/ред. Т. І. Кравцова. - 2-ге вид., перероб. та дод. - Мінськ: Білорус, держ. екон. ун-т, 2007. – 443 с.

12. Жарковська Є. П. Банківська справа: підручник / Є. П. Жарковська. - 5-те вид., Випр. та дод. – М.: Омега-Л, 2007. – 476 с. - (Вища фінансова освіта).

Жарковська Є. П. Банківська справа: підручник/Є. П. Жарковська. - М: Омега-Л; Вищ. шк., 2003. – 440 с.

Костеріна Т. М. Банківська справа: підручник для вузів/Т. М. Костеріна. – М.: Маркет ДС, 2003. – 237 с. – (Університетська серія).

Кузнєцова Є. І. Гроші, кредит, банки: навчальний посібник для ВНЗ / Є. І. Кузнєцова, ред. Н. Д. Еріашвілі. – М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2007. – 527 с.

Кутьїн В. М. Банківська система Росії у 2008 р. - розумна стабільність / В. М. Кутьїн // Банківська справа. – 2007. – №12. – С. 27-30.

Свиридов О. Ю. Банківська справа: навчальний посібник для вузів/О. Ю. Свиридов. – Ростов н/Д: МарТ, 2002. – 411 с. - (Економіка та управління).

Тарасов В. І. Гроші. Кредит. Банки: навчальний посібник для вузів/В. І. Тарасов. – Мінськ: Місанта, 2003. – 511 с.

Хабаров В. І. Комерційні банки: стратегії інституційно-мережевого розвитку/В. І. Хабаров. – М.: Маркет ДС, 2004. – 203 с.: іл. – (Академічна серія).

Шестаков А. В. Банківська система РФ: навчальний посібник/А. В. Шестаков. - М: Моск. держ. індустріал, ун-т, 2005. – 240 с.

Щегорцов В. А. Гроші, кредит, банки: підручник для вузів/В. А. Щегорцов, В. А. Таран. – М.: ЮНІТІ-ДАНА, 2005. – 415 с.

Еріашвілі Н. Д. Банківське право: підручник для вузів / Н. Д. Еріашвілі. - 2-ге вид., перероб. та дод. - М: ЮНІТІ, 2000. - 471 с.

Репетиторство

Потрібна допомога з вивчення якоїсь теми?

Наші фахівці проконсультують або нададуть репетиторські послуги з цікавої для вас тематики.
Надішліть заявкуіз зазначенням теми прямо зараз, щоб дізнатися про можливість отримання консультації.

Поняття банкупоходить з італійської мови, і в перекладі означає лавка, стіл. Банк'єри - так називали міняв і лихварів у середньовічній Італії.

Банк- це фінансовий інститут, який виробляє різноманітні види операцій із грошима та цінними паперами . Банки - це фінансово-кредитні установи, які надають фінансові послуги уряду, фізичним та юридичним особам. Властивості банків:

отримання прибутку;
здійснення банківських операцій;
відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
діяльність на підставі ліцензії держави;
відсутність прав на здійснення торгової, виробничої чи страхової діяльності.

Види банківне численні: центральні банки та комерційні. Центральні банки- регулюють банківську систему державному рівні, зокрема випуск національної валюти. Комерційні банкиведуть підприємницьку діяльність у банківській системі.

Комерційні банки бувають трьох типів:

інвестиційні банки (інвестиції, цінні папери);
ощадні банки (вклади, депозити);
універсальні (всі види банківської діяльності).

Функції банків.

Зберігання грошей клієнта: перша історично, і досі одна з основних функцій банку.
Переказ грошей від одного клієнта іншому безготівковим розрахунком (шляхом зміни відповідних записів).
Кредити(Кредити мають стимулюючий вплив на виробничу сферу економіки та на підприємництво; крім того, ще один позитивний момент цієї функції – створення додаткової грошової маси).
У ресурсах банків залучений і позиковий капітал переважає над власним, що тягне у себе підвищену відповідальність перед клієнтами-вкладниками та кредиторами.
Одночасна робота з клієнтами з різних сфер діяльності, у тому числі із противниками (конкурентами).

Ресурси банківскладаються з власного капіталу та залучених коштів. Власний капітал - це резервний фонд банку, засіб захисту у разі втрати банком ліквідності та необхідності повернення вкладів. Власний капітал складається з:

статутного капіталу (мінімальний розмір майна банку);
фонди з допомогою прибутку;
додатковий капітал (дохід на продажу цінних паперів, на курсовій різниці та різниці при переоцінці основних засобів).

Залучення коштів у ресурсах банку - це:

депозити фізичних та юридичних осіб;
міжбанківські кредити;
векселі та облігації банку.

Банківська система.

Банківська система- це комплекс всіх видів національних банків та кредитних установ. Структура банківської системискладається із двох рівнів.

На верхньому рівні центральний чи емісійний банк, який регулює діяльність усієї системи. На нижньому рівні комерційні банки (універсальні та спеціалізовані – інвестиційні, ощадні, іпотечні, кредитні тощо).

Головні елементи в інфраструктурі банківської системи:

законодавчі норми;
регламент здійснення операцій;
облік, звітність та обробка баз даних;
структура апарату управління (настанови).

Банківська інфраструктура - те, без чого не може нормально розвиватися система банків; вона представляє для банків такий самий регулятор поведінки, як для людини - моральні та правові норми.

Говорячи про банки та систему банків, не можна не згадати про поняття банківської таємниці- свого роду кодекс честі банку. У деяких країнах усім співробітникам банку заборонено поширювати інформацію про клієнтів, їх рахунки та переміщення коштів.

Існує безліч визначень поняття "банк". У довідкових та енциклопедичних виданнях банк розглядається як грошово-кредитний інститут, який здійснює регулювання платіжного обороту у готівковій та безготівковій формах, або як кредитна установа, що здійснює універсальні банківські операції для підприємств усіх галузей, в основному за рахунок грошових капіталів та заощаджень, залучених у вигляді вкладів. У цих виданнях банк іноді визначається як фінансове підприємство.

Одні економісти вважають банк депозитною установою, що відносно не обмежена у можливості надання комерційних позик, і має законне право створювати чекові депозити. (Р. Міллер, Девід Ван Хуз). Інші вважають, посередницьким інститутом, який пов'язує різні суб'єкти господарювання, опосередковує їх фінансово-економічні відносини і сам у власних інтересах і на свої кошти вступає в подібні відносини. (Грязнова А.Г., Молчанов А.В., Пітательов В.А., Панова Г.С.). Російський економіст початку ХХ століття Бухвальд Б. дав визначення банку як підприємству, що займається грошовими, кредитними тощо операціями.

Іноді банк називають особливим видом підприємницької діяльності, пов'язаної з рухом позикових капіталів, їх мобілізацією та розподілом, він забезпечує вилучення доходів зі своєї діяльності (Жуков Є.Ф.).

Конкретного визначення банку немає. Можна давати різні визначення поняттю " банк " , всі, перелічені вище, є правильними. Все залежить від того, які функції виконує банк і на якому етапі розвитку економіки (перехідний, ринковий або ін.) Здійснює свою діяльність, а також від багатьох інших критеріїв.

Існує безліч видів банків. Розрізняють насамперед емісійні та комерційні банки. До емісійних відносяться центральні банки. А комерційних банків існує безліч.

Центральний банк - головний регулюючий орган кредитної системи країни або групи країн, який виконує різні функції, такі як емісія банкнот та монет, проведення грошово-кредитної політики, рефінансування кредитно-банківських інститутів, управління офіційними золотовалютними резервами, проведення валютної політики, регулювання діяльності кредитних інститутів .

Центральний банк є головною ланкою банківської системи будь-якої держави.

Комерційний банк - кредитна установа, що здійснює банківські операції для юридичних та фізичних осіб (розрахункові, платіжні операції, залучення вкладів, надання позик, а також операції на ринку цінних паперів та посередницькі операції) Комерційні банки виконують такі послуги як кредитування фізичних та юридичних осіб, валютні операції, операції з дорогоцінними металами, вихід на фондовий ринок та Forex, ведення розрахункових рахунків господарюючих економічних суб'єктів, обмін зіпсованих грошових знаків на незіпсовані (наприклад, рвані, обпалені купюри), іпотека, автокредитування.

За формою власності банки поділяються на державні, акціонерні, кооперативні, змішані та приватні. У разі перехідного періоду державна форма власності на банки зберігає своє значення, щоправда, над таких масштабах, як із розподільної системі господарювання. В умовах ринкового господарства найбільш типовою формою власності на комерційний банк є акціонерна форма (часто її називають приватною формою). Оскільки у створенні капіталу банку беруть участь головним чином приватні підприємства та окремі приватні особи.

За характером операцій банки діляться на універсальні і спеціалізовані. Універсальні банки виконують найбільш широкий спектр всіх банківських послуг, яких потребують клієнти. Понад те, вони працюють із усіма типами клієнтів - і з юридичними, і навіть фізичними особами.

Спеціалізовані віддають перевагу певним типам операцій і можуть, наприклад, надавати лише іпотеку або здійснювати інвестиційні кроки на ринку, видаючи кредити малому бізнесу.

За масштабами діяльності виділяються банківські консорціуми, великі, середні та малі банки. У структурі банківської системи Росії переважають банки із незначним капіталом. У деяких країнах помітну частку загальної кількості кредитних установ займають звані установи дрібного кредиту. До них відносяться кредитна кооперація, товариства взаємного кредиту, ощадно-позичкові банки, будівельно-ощадні каси та ін.

За сферою обслуговування банки поділяються на регіональні (місцеві), міжрегіональні, національні та міжнародні. До регіональних відносяться банки, які обслуговують місцевих клієнтів, клієнтів одного регіону. Міжрегіональні банки обслуговують потреби кількох регіонів. Національні банки здійснюють свою діяльність усередині країни та обслуговують переважно потреби клієнтів своїх країн. Міжнародні банки переважно обслуговують зв'язки клієнтів різних країн (Зовнішекономбанк, Зовнішторгбанк та ін.).

За кількістю філій банки діляться на безфілій та багатофілій. Безфілійні банки здебільшого володіють лише головною філією, не маючи представництв в інших містах чи країнах. Багатофілійні банки можуть похвалитися багатьма представництвами у містах країн, у яких вони працюють.

Залежно від галузей, що обслуговуються банками, їх можна підрозділити на багатогалузеві та обслуговуючі переважно одну з галузей. У міжнародній практиці можна зустріти промислові, торгові банки. У структурі російських банків виділяють кредитні установи, пов'язані переважно з обслуговуванням тієї чи іншої підгалузі промисловості (автомобільної, лісової тощо).

За сферою обслуговування можна поділити на регіональні, міжрегіональні, національні та міжнародні. До регіональних відносяться банки, які обслуговують місцевих клієнтів, клієнтів одного регіону. Міжрегіональні банки обслуговують потреби кількох регіонів. Національні банки здійснюють свою діяльність усередині країни та обслуговують переважно потреби клієнтів своїх країн. Міжнародні банки переважно обслуговують зв'язки клієнтів різних країн, наприклад Зовнішекономбанк.

Сутність банків виражається через специфіку діяльності. Але крім специфіки впливає і структура. Структура - це сукупність елементів, які у тісному взаємодії. Таких елементів чотири:

) банківський капітал як окрема частина промислового і торгового капіталу, як власний і переважно позиковий капітал, як капітал, що використовується не для себе, а займаний для інших;

) власне діяльність банку, що функціонує головним чином у сфері обміну;

) особлива група людей, окремі особи, які мають специфічними знаннями у сфері банківського господарства, управління ним, що спеціалізуються на відособленому вигляді діяльності;

) виробничий елемент, що охоплює банківську техніку, будівлі, споруди, засоби зв'язку та комунікації, внутрішню та зовнішню інформацію, певні види виробничих матеріалів.

Банк є елементом банківської системи, визначення якої не викликає стільки труднощів, як визначення банку. Всі вчені та дослідники приблизно так характеризують банківську систему: банківська система - це сукупність банків, банківської інфраструктури, банківського законодавства та банківського ринку, що перебувають у тісній взаємодії один з одним та із зовнішнім середовищем.

Банківська інфраструктура - організації, які забезпечують ефективне функціонування банківської системи, тобто інформаційне забезпечення (кредитні бюро, консалтингові служби), наукове та методичне забезпечення (дослідні установи, банківські асоціації), кадрове забезпечення (навчальні заклади, бюро зайнятості) та комунікаційне забезпечення(Системи зв'язку, провайдери послуг).

Банківська система відображає економічні відносини та зв'язки в суспільстві.

Розрізняють кілька типів банківських систем: розподільну централізовану систему, ринкову, перехідний період.

Міністерство освіти і науки РФКОНТРОЛЬНА РОБОТА з дисципліни «Фінанси та кредит» на тему: «Комерційні банки: їх структура та функції» Виконав: Спеціальність: Науковий керівник: «_____» ____________2007 р.2007 Зміст Введення … ІІ.4І. .Організаційні та правові...

Комерційні банки, їх структури та функції (реферат, курсова, диплом, контрольна)

Міністерство освіти та науки РФ
КОНТРОЛЬНА РОБОТА
з дисципліни «Фінанси та кредит»
на тему: «Комерційні банки: їх структура та функції»
Виконав:
Спеціальність:
Науковий керівник:
«_____»____________2007 р.
Зміст
Вступ. …3
I. Природа та сутність комерційних банків. …4
ІІ. Організаційні та правові основи банківської діяльності.
ІІІ. Роль і місце банківської системи економіки. …10
IV. Система страхування вкладів. …12
Висновок. …16
Список літератури. …18
Вступ.
В даний час змінюється діяльність банків: розширюються функції існуючих та створюються нові фінансово-кредитні інститути, підвищуються самостійність банків та їх роль в економіці країни, удосконалюється система внутрішньобанківського та міжбанківського обслуговування, здійснюється розмежування сфер діяльності та функцій фінансово-кредитних та банківських установ тощо. д. Банківська діяльність виступає як система, що сприяє реалізації відтворювальних відносин в економіці, вона стає основою функціонування фінансово-кредитних відносин у всіх сферах та каталізатором науково-технічного прогресу. У той самий час, попри активне використання ринкових відносин, ще недостатньо розроблено багато теоретичних питань: мікроекономічна організація банку як підсистема банківської діяльності, банківські інновації у виробничому процесі, концепція побудови банківських інформаційних технологій, питання управління банком, управління активами та пасивами тощо. д.
Банки покликані акумулювати кошти, виконувати функції касирів господарюючих суб'єктів, здійснювати кредитування реальних запитів економіки та т. буд. Внаслідок цього банки можуть значно впливати на приплив коштів у бюджет і курс національної валюти. Банківська система покликана, крім іншого, забезпечувати утримання обсягу грошової маси певних межах. Банки як посередники залучають великі кошти як депозитів і вкладів фізичних і юридичних. Проте банки та інші кредитно-фінансові установи зобов'язані мати у своєму розпорядженні грошові кошти і підтримувати високу пропорцію між власним капіталом та активами.
I. Природа та сутність комерційних банків.
Банки - невід'ємна частина сучасного фінансового господарства, їхня діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Будучи в центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки опосередковують зв'язки між промисловістю та торгівлею, сільським господарствомта населенням. Банки — це атрибут не окремо взятого регіону, або якоїсь однієї країни, сфера їхньої діяльності не має ні географічних, ні національних кордонів: це планетарне явище, що має колосальну фінансову силу, значний грошовий капітал.
У сучасній літературі немає єдиної думки щодо поняття та сутності банку.
Так, у ст. 1 ФЗ „Про банки та банківську діяльність у РРФСР“ № 395-1 від 02.12.90 р. , він визначається як кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних та юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені та за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
А.А. Дьомін вважає, що „фірма (промислова, банківська) – консервативний інститут, організаційна основа будь-якої економіки. Вона ядро мікроекономіки“. Ю. А. Цацерева, вважає, що „фірма — це юридично самостійна форма існування бізнесу, відповідним чином зареєстрована підприємницька одиниця, що має комерційну самостійність“, яких „в розвиненій ринковій економіці існує величезна різноманітність“, до останніх відносить і банківські. Ю. А. Львів уточнює, що по-своєму господарському статусу комерційні банки – це приватні корпорації акціонерного типу. Основною метою їхньої діяльності є отримання прибутку. Джерелом доходу комерційного банку служить оплата клієнтами послуг банку та відсотки з працюючих активів - позик, кредитів, цінних паперів», і підкреслює, що «комерційні банки залучають фінансові кошти від власного імені на надання позик та кредитів та придбання цінних паперів».
Таким чином, враховуючи важливу роль банків у розвитку економіки, виконання ними великої кількості операції, навіть просте перерахування яких може дати уявлення про їхню багатосторонню діяльність, більш переважною є їх характеристика як підприємства. Цей підхід вже прийнято у світовій практиці. Досить широке визнання набуло поняття «банківська промисловість», що підкреслює продуктивний характер банківської діяльності.
Отже, банк можна як особливий вид підприємств, але у кредитно-банківській сфері.
Банківський процес, насамперед — підприємницький процес, бо підприємництво як процес створення нового, що має цінністю, передбачає прийняття на себе фінансової, моральної та соціальної відповідальності та отримання в результаті грошового доходу та особистого задоволення досягнутим. Обидві ці складові притаманні банківській справі. Якщо власне процес підприємництва складається з чотирьох чітко виражених стадій: пошук нової ідеї та її оцінка, складання бізнес-плану, пошук необхідних ресурсів та управління створеним підприємством, то вони властиві і підприємництву в банківській справі, як системотворчі фактори визначення цього підприємства як основна ланка національної економіки та самостійного господарюючого суб'єкта - кооперація, заснована на внутрішньому поділі праці, а також реалізація функції індивідуального відтворення та відокремлення кругообігу ресурсів. Отже, визначення підприємства як економічної одиниці, що використовує фактори процесу виробництва для виготовлення продукції з метою її продажу, що прагне максимізації прибутку, що самостійно приймає рішення, повністю застосовується до банку.
Банк можна вважати особливим видом підприємства, що виробляє фінансово-кредитні послуги, платіжні засоби для готівкового та безготівкового оборотів, послуги з комунікації грошей та платежів, а також різні види трасформаційної діяльності.
Необхідно звернути увагу на двоїстість природи комерційного банку, що визначається виходячи з фундаментальних законів діалектики. Подвійність ця полягає в тому, що, з одного боку, банк - фінансовий посередник, що акумулює грошові ресурси і пропонує їх у позички, а з іншого - підприємство, здатне створити платіжні кошти. У цьому двоїстості — вся природа комерційного банку як учасника відтворювального процесу. Аналіз даного процесу, здійснюваний Шумпетером, показав, що «банкір є й не так — і перш за все — посередником у торгівлі товаром, скільки виробником цього товару» .
II. Організаційні та правові основи банківської діяльності.
Банк як будь-яке інше підприємство має певний апарат управління, структура якого обумовлена характером банківської діяльності. Оскільки банк є підприємством, то побудова апарату управління має деякі загальні риси, характерні всім підприємств, зайнятих виробництвом окремого продукту. У банку, як і будь-якого іншого підприємства, є свої дирекції, керівні та виконавчі підрозділи, бухгалтерія, кадрова служба та ін.
Існує безліч типів банків. Проте незалежно від виконуваних ними операцій, правової форми організації та діяльності кожен банк виробляє свій специфічний продукт, маючи обов'язковий всім їх набір певних блоків управління : рада банку, правління, загальні питання управління, комерційна діяльність, фінанси, автоматизація, адміністрація.
До ради банку, як правило, входять його засновники. Їхнє число може бути найрізноманітнішим: від одного? двох до кількох десятків. У чистому вигляді є приватні банки, де засновниками виступають окремі приватні особи. Переважною формою власності на банки у світовій практиці є акціонерна форма, коли як засновниками, так і акціонерами є юридичні та фізичні особи різних форм власності. Рада банку затверджує річний звіт банку, організовує щорічні збори засновників та пайовиків, приймає чи може брати участь у вирішенні стратегічних питань банківської діяльності.
Правління (рада директорів) банку відповідає за загальне керівництво банком, затверджує стратегічні напрямки діяльності. До його складу входять вищі керівники (менеджери) банку: голова (президент, керівник), його заступники, керівники найважливіших підрозділів. Правління складається з працівників, які наймаються власниками банку для організації роботи. До нього можуть входити (або очолювати його) також особи, які мають повністю або частково дану кредитну установу.
До блоку загальних питань управління входить організація планування, прогнозування діяльності банку, підготовка методології, служби безпеки та юридична. Призначення даного блоку у тому, щоб сприяти цілеспрямованому розвитку, виконання завдань, регулювати доходи і витрати, забезпечувати ресурсами виконання вимог Банку Росії з основних напрямів діяльності (якості активів, достатності капіталу, ліквідності та інших.).
Комерційна діяльність охоплює організацію різних банківських послуг (кредитування, інвестування, валютні, трастові та інші активні операції). Сюди входить усе, що з обслуговуванням клієнтів на комерційних (платних) началах. Це центральна ланка, де заробляються банківські прибутки. Сюди входять кредитне та операційне управління, управління операціями з цінними паперами, валютними операціями та ін.
Як самостійного ланки апарату управління може бути управління з валютним операціям. Статистика свідчить у тому, що у складі далеко ще не всіх російських комерційних банків є валютний відділ. Це з тим, що 43% всіх російських комерційних банків на 1 січня 1999 р. мали право здійснення операцій на іноземній валюті.
Фінансовий блок покликаний забезпечити облік внутрішньобанківських витрат, облік своєї діяльності банку як комерційного підприємства. До нього входять: бухгалтерія, відділ внутрішньобанківських розрахунків та кореспондентських відносин, каса. У деяких випадках до блоку відносять і відділ інкасації у тих банків, які мають дозвіл на збір готівки.
Блок автоматизації також є обов'язковим елементом структури комерційного банку. Грошові потоки (кредитування, розрахунки та інші операції), що проходять через сучасний банк, неможливо обробити вручну, потрібний комплекс технічних засобів, електронних машин. Цей блок відноситься до технічних, що займаються електронною обробкою даних.
До складу адміністративного блоку входить, насамперед, відділ кадрів (управління персоналом) банку, який забезпечує набір співробітників, відбір кандидатів, які бажають працювати в банку на певних посадах, підвищення кваліфікації працівників кредитної установи, прийом, просування по службі та звільнення персоналу. До нього включені також секретаріат, канцелярія, і навіть господарські підрозділи, обслуговуючі будівлі банку, його господарські та соціальні потреби, та інших.
У структурі сучасних комерційних банків, крім управлінь та відділів, функціонують також ревізійна комісія та різні комітети, зокрема кредитний.
Вочевидь, дана схема може бути загальним стандартом, але вона дає уявлення у тому, як може бути організований банк з позиції його структури.
Сучасні уявлення про сутність банку, характері його діяльності та ролі в економіці багато в чому визначають зміст і структуру банківського законодавства - сукупності законодавчих актів та окремих нормативно-правових уявлень, що взаємодіють між собою та регламентують суспільні відносини у сфері банківської діяльності.
Слід розрізняти банківське законодавство та джерела банківського права, систему його форм, у яких містяться норми, що регулюють відносини, що виникають у процесі побудови, функціонування та розвитку банківської системи Росії, зокрема, у процесі регулювання банківської діяльності з боку ЦБ РФ та інших органів державної влади .
Відповідно до ч. 2 ст. 2 ФЗ «Про банки і банківську діяльність у РРФСР» правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією РФ, цим Федеральним законом, ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» № 86-ФЗ від 27.06.02 р., а також іншими федеральними законами та нормативними актами ЦБ РФ.
Конституція РФ містить норми, що мають основне значення для функціонування російської банківської системи. Так, ст. 8 гарантує єдність економічного простору, вільне переміщення товарів, послуг та фінансових засобів, підтримку конкуренції та свободу економічної діяльності. Серед конституційних норм, які безпосередньо стосуються банківської діяльності, слід зазначити на п. «ж» ст. 71, відповідно до якого у віданні Федерації перебувають: встановлення правових засад єдиного ринку; фінансове; валютне; кредитне та митне регулювання; грошова емісія; основи цінової політики; федеральні економічні служби, включаючи федеральні банки. Крім перелічених норм, потребують прийняття спеціальних галузевих законів, є норми, які потребують прийняття спеціальних законів, а які мають прямим дією. Наприклад, відповідно до ст. 75 грошової одиницею Російської Федерації є рубль. Грошова емісія здійснюється виключно ЦБ РФ. Введення та емісія інших грошей у Росії не допускається.
Нормативна база сприяє стабільності функціонування банківської системи, реалізації захисту інтересів вкладників, а також інтересів самих організацій, їх учасників та акціонерів.
ІІІ. Роль і місце банківської системи в економіці.
Поняття "банківська система"? одне з ключових у вивченні як банківської справи, так і економічної науки в цілому, оскільки комерційні банки функціонують у ринковій економіці не ізольовано, а у взаємозв'язку та взаємозалежності один з одним.
Перший взаємозв'язок проявляється у здійсненні міжбанківських розрахунків, коли банк за дорученням клієнтів здійснює платежі та розрахунки через: розрахункову мережу Банку Росії; банки кореспонденти, розрахунки якими виробляються виходячи з укладених з-поміж них договорів; банки, уповноважені на ведення певного виду рахунків та здійснення платежів; клірингові центри - небанківські кредитні організації, які проводять розрахункові операції.
Друга полягає у запозиченнях на ринку міжбанківських кредитів.
В обох випадках невиконані зобов'язання одним із банків призводять до труднощів функціонування пов'язаних з ним прямо та безпосередньо інших банків, тобто до виникнення так званого «ефекту доміно».
Таким чином, у сучасних умовах банки являють собою не просто випадковий набір фінансово-кредитних інститутів, а дійсно банківську систему, тобто безліч елементів із відносинами та зв'язками, що утворюють єдине ціле. Основними властивостями банківської системи, як і всіх систем загалом, є: ієрархічність побудови; наявність відносин та зв'язків, системотворчих, що забезпечують властивість цілісності; упорядкованість її елементів, відносин та зв'язків; взаємодія із середовищем, у процесі виявляє та створює свої властивості; наявність процесів управління.
У світовій банківській практиці прийнято розрізняти одно-, дво- та трирівневі банківські системи. Однорівневі існують у країнах із командно-адміністративною економікою, де банківська справа підпадає під державну монополію і вся банківська система представлена центральним банком. Найпоширенішим типом банківської системи є дворівнева система, до складу якої прийнято включати центральний банк, комерційні банки та спеціальні небанківські кредитно-фінансові установи.
Стратегічним напрямком розвитку національної банківської системи Росії є геополітична спрямованість її руху у світове банківське співтовариство, Для Росії рішення про вступ до Світової організації (СОТ), зближення з ЄС визначили необхідність подальшої лібералізації національних фінансових ринків, переходу російських банків на міжнародні стандарти фінансової звітності (МСФ ), активної взаємодії з міжнародними фінансово-кредитними організаціями з широкого кола питань, включаючи проблему врегулювання зовнішнього боргу, витоку капіталу, запобігання несанкціонованому вивезенню капіталу за кордон, легалізацію коштів, отриманих незаконним шляхом. Важлива роль вирішенні перелічених вище та багатьох інших питань належить банкам, які мають у собі тягар виконання функції як фінансових посередників, а й соціально-економічних інститутів .
IV. Система страхування внесоків.
У третьому кварталі 2004 року перші банки були прийняті до системи страхування вкладів. Подія ця була цілком очікуваною і особливого ажіотажу на ринку не викликало. Тим більше, що ЦБ почав приймати банки до системи страхування вкладів зовні безсистемно. В результаті до кінця жовтня 2004 Агентство зі страхування вкладів (АСВ) прийняло під опіку 178 банків. Серед них і Банк Москви, який займає третє місце за залученими грошима населення, і банк «Майїнський», який ні копійки не взяв у вкладників.
Якщо судити за загальними показниками, то ЦБ явно керувався не лише часом подання заяви, а й міркуваннями обережності. 178 банків – це 14% російських банків. При цьому на них припадає 12% загальних зобов'язань банківської системи, а вкладів ще менше 9%. Водночас, бюджетних коштів у застрахованих банках лежить майже чверть від усіх розміщених у російських банках — 23%. Активи банків, що потрапили до системи страхування, розподілені також досить консервативно - на них припадає 12% кредитів банківської системи та 8% цінних паперів.
Якби банки, щойно прийняті в систему страхування, почали затримувати платежі та банкрутувати, був би конфуз. Справа навіть не в тому, що у фонд АСВ поки не дуже багато грошей - 3,8 млрд. рублів; на даний момент у системі страхування сім банків, вклади у яких перевищують цю суму. Справа в довірі до самої системи та критеріїв відбору банків.
Зараз все взагалі дуже заплутано, ЦБ заявляє, що банки, ще прийняті в систему анітрохи не менш надійні, ніж, що вже прийняті. А останні не повинні наполягати на своїй винятковості, залучаючи вкладників. При цьому держава обіцяє повернути по 100 тис. рублів вкладникам навіть найненадійніших банків. Як за таких умов вкладнику обирати банк?
Якщо внесок менше 100 тис. рублів, то надійність банку не така вже й важлива. Але якщо більший внесок, то тут треба дивитися, скільки ліквідних активів у банку. Найбільші шанси у вкладників отримати гроші із фонду обов'язкового резервування (ФОР). Станом на 1 жовтня 94 банків ФОР покривали вклади на 100%. Понад те, у 27 банків ФОР більше вкладів на 1000%. Безумовним лідером за цим показником є банки «Мисливський ряд» (699-300%), Інтерхімбанк (165-690%) і «Стар Альянс» (71-300%).
Цікаво, що обсяг виданих споживчих кредитів виріс практично на стільки ж, наскільки впав обсяг виданих кредитів загалом: на 69 млрд. рублів. Лідери при цьому не змінилися, Ощадбанк все ще попереду - приріст споживчих кредитів, виданих цим банком, становив 41 млрд. рублів. Варто зазначити, що це більше, ніж у трьох наступних за ним банків — «Російського стандарту», ХКФ-банку та Райффайзенбанку Австрії — разом узятих. У цьому 12 російських банків споживчі кредити становлять 100% всіх виданих кредитів. А більше половини кредитів видали населенню понад 125 російських банків.
До найприбутковіших банків увійшли Сітібанк і Райффайзенбанк (таблиця 1), а пішли МДМ-банк і банк « Північно-Східний альянс». У Райффайзенбанку прибуток зріс більш ніж удвічі, у Сітібанку ще більше — майже в сім разів. При цьому ні у МДМ-банку, ні у банку «Північно-Східний альянс» прибуток не впав, просто зростав він помітно повільніше. Вибивається із загальної картини лише Росьанк, який також потрапив до десятки найприбутковіших. Його прибуток у порівнянні з попереднім кварталом зріс у чотири рази. За словами представника банку, це результат проміжний. «У поточній діяльності банку бувають такі сплески, — заявив він. - Показовими будуть результати року».
Збитки банку «Траст» зросли у шість разів, що дозволило йому міцно влаштуватися на першому місці за цим показником (таблиця 2), тоді як за результатами другого кварталу він займав лише третє. Правда, вперше на перше місце зі збитків він вийшов за результатами серпня, коли вони становили 387,3 млн. рублів. За підсумками кварталу вони зросли до 477 млн рублів. Причину таких змін у банку, історично близькому ЮКОСу, певно, пояснювати не треба. Проте, слід зазначити, що половина з першої десятки найбільш збиткових банків за результатами другого кварталу були прибутковими. А з першої десятки зі збитків за результатами другого кварталу половина стали прибутковими у третьому. Отже, переоцінювати ці проміжні результати не варто.
Таблиця 1.
Найприбутковіші банки Росії.

Назва банку
		капітал (%)	активи (%)
Ощадбанк Росії
Газпромбанк
Зовнішторгбанк
Російський стандарт
Сітібанк
Банк Москви
Промислово-будівельний банк	С-Петербург

Міжнародний Московський банк
Райффайзенбанк Австрія
Міжнародний промисловий


Альфа Банк

Таблиця 2.
Найзбитковіші банки Росії.

Назва банку
		(тис. руб.)	капітал (%)	активи (%)

Банк Сосьєте Женераль Схід
Першотравневий
Слов'янський кредит

	Красноярськ
Національний
Російсько-німецький
Торговий Банк АТ

Банк Китаю (Елос)
Велика Волга
Профбанк
Пресня-Банк
Комерційний Банк Індії

Висновок.
З цієї роботи можна зробити такі висновки:
1) Банки покликані акумулювати кошти, виконувати функції касирів суб'єктів господарювання, здійснювати кредитування реальних запитів економіки.
2) Банки - невід'ємна частина сучасного фінансового господарства, їхня діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення.
3) Банки - це атрибут не окремо взятого регіону або будь-якої однієї країни, сфера їх діяльності не має ні географічних, ні національних кордонів: це планетарне явище, що має колосальну фінансову силу, значний грошовий капітал.
4) Банк можна як особливий вид підприємств, але у кредитно-банківській сфері.
5) Комерційні банки мають подвійну природу. Вона полягає в тому, що, з одного боку, банк — фінансовий посередник, який акумулює грошові ресурси та пропонує їх у позики, а з іншого — підприємство, здатне створювати кошти.
6) Банк, як інше підприємство, має певний апарат управління, структура якого обумовлена характером банківської діяльності.
7) У банку є свої дирекція, керівні та виконавчі підрозділи, бухгалтерія, кадрова служба та ін.
8) Кожен банк складається із певних блоків управління: рада банку, правління, загальні питання управління, комерційна діяльність, фінанси, автоматизація, адміністрація.
9) «Банківська система» — одна з ключових у вивченні банківської справи, і економічної науки загалом, оскільки комерційні банки функціонують у ринковій економіці не ізольовано, а взаємозв'язку друг з одним.
10) Основними властивостями банківської системи, як і всіх систем загалом, є: ієрархічність побудови; наявність відносин та зв'язків, системотворчих, що забезпечують властивість цілісності; упорядкованість її елементів, відносин та зв'язків; взаємодія із середовищем, у процесі якого система виявляє та створює свої властивості; наявність процесів управління.
Список літератури
1. Конституція Російської Федерації від 12.12.93 р. (з послід. ізм.).
2. Федеральний закон «Про внесення змін і доповнень до Закону РРФСР «Про банки і банківську діяльність у РРФСР» № 17 від 03.02.96 р. (з ізм. І доп.).
3. Банки та банківська справа / Под ред. І. Т. Балабанова. СПб., 2001.
4. Банківська енциклопедія / Под ред. С. І. Лукаш, Л. А. Малютіна. Дніпропетровськ, 1994.
5. Банківське право РФ. Загальна частина: Підручник / За ред. Б. Н. Топорніна. М., 1999.
6. Буйлов М. Від кредиту до заходу сонця // Гроші. 2004. № 46.
7. Геращенко В. В. Про грошово-кредитну політику та перебіг реструктуризації банківської системи // Гроші та кредит. 2000. № 6.
8. Діяльність комерційних банків: Навчальний посібник / Под ред. проф., д.е.н. А. В. Калтиріна. - Ростов н / Д: "Фенікс", 2004.
9. Калтирін А. В. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи. Ростов н/Д, 2000.
10. Львів А. Ю. Основи економіки та організації бізнесу. СПб., 1992.
11. Панова Г. С. Російські банки у дзеркалі світових тенденцій // Оперативне управління, стратегічний менеджмент у комерційному банку. 2003. № 1.
12. Цицерьова А. Ю. Сучасні фірми в розвиненій ринковій економіці: види, форми, основні показники діяльності // Вісник СПб. Сер. економіка. 1992. № 19.

Банки - це спеціалізовані кредитно-фінансові установи, що приймають кошти у вкладників і надають їх позичальникам на умовах повернення, терміновості та платності з метою отримання прибутку.

Основні функції банків:

1) мобілізація (концентрація) тимчасово вільних коштів та його подальше розподіл у формі кредита;

2) ведення розрахунків між економічними суб'єктами;

3) перетворення на капітал грошових заощаджень населення та грошових доходів суб'єктів економіки.

Банківська система - це сукупність діючих країні банків, кредитних установ та окремих економічних організацій, що виконують банківські операції. У банківську систему входять спеціалізовані організації, що забезпечують діяльність банків та кредитних установ (розрахунково-касові та клірингові центри, фі з аудиту банків, дилерські фірми по роботі з цінними 1 магами банків, організацій, що забезпечують банки обладнанням, інформацією, кадрами).

Сформована банківська система має дворівневу структуру:

1) верхній рівень – Центральний банк (ЦБ);

2) нижній рівень - комерційні банки та кредитно-фінансові організації.

Банківська система РФ

По функціональному призначенню і характеру операцій розрізняють банки емісійні, комерційні, спеціалізовані (інвестиційні, ощадник: іпотечні та інших.).

Особливе місце у банківській системі належить центральним банкам.

Під емісійним банком мають на увазі Центральний банк країни. Він належить державі. Йому надано монопольне право на емісію банкнот (випуск грошей та цінних паперів), він здійснює обмін валюти. Він діє через інші банки, надає кредит.

У більшості країн центральний банк перебуває у власності держави та підпорядковується верховному органу державної влади чи уряду. Центральний (емісійний) банк керує всією кредитно-валютною системою країни, має виняткове емісійне право і зберігає золотовалютні резерви держави, контролює, регулює діяльність комерційних банків та зберігає їх тимчасово вільні резервні кошти.

Основу всієї кредитної системи становлять комерційні банки.

Комерційні банки-це універсальні банки, котрі займаються безпосереднім кредитуванням всіх суб'єктів економіки, зокрема. підприємництва. Вони надають позички, здійснюють весь набір банківських операцій, беруть участь у організації акціонерних товариств поширенням цінних паперів.

Комерційні банки виникали та розвивалися у міру індустріалізації. Перші комерційні банки з'явилися у ХУ1П-Х1Х ст., їх клієнтами були переважно власники підприємств.

Основні функції комерційних банків:

1) мобілізація тимчасово вільних коштів підприємств, організацій, населення та перетворення їх на капітал;

2) кредитування підприємств, держави, населення;

3) розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

Нині комерційних банків - це універсальні кредитні установи, основний метою діяльності яких є отримання прибутку. Вони мають широку мережу філій, відділень та представництв, розгалужену внутрішню функціональну структуру управління (відділи та служби, які здійснюють безпосередньо операційну діяльність банку, що обслуговують операційні ланки, а також адміністрацію, яка відповідає за питання банківського менеджменту).

Діяльність комерційних банків протягом усього періоду їх існування регулювалася спеціальним фінансовим законодавством, що, з одного боку, обмежувало сферу діяльності, з іншого – підвищувало їхню конкурентоспроможність порівняно з іншими фінансовими інститутами.

Спеціалізовані банки вибирають собі спеціальні сфери діяльності. До них відносяться:

1) інвестиційні банки, які займаються фінансуванням та кредитуванням капітальних вкладень;

2) іпотечні банки, що надають кредити під заставу. рухомості (земельних ділянок, будинків, споруд);

3) експортно-імпортні банки, які здійснюють кредитування зовнішньої торгівлі;

4) ощадні банки, що концентрують заощадження населення і передають їх у розпорядження підприємців.

За територіальною ознакою банки поділяються на республіканські, регіональні, міжрегіональні, місцеві, національні, міжнародні.

По можливості формування статутного капіталу банки діляться на акціонерні та пайові.

За рівнем незалежності банки поділяють на самостійні, дочірні, сателіти (повністю залежні), уповноважені (банки-агенти), філіальні.

За видами банківських операцій розрізняють:

1) депозитні банки - займаються наданням депозитів та короткострокових позичок у нетривалий час (3-6 місяців);

2) інвестиційні банки - мобілізують довгостроковий позичковий капітал та надають його позичальникам у вигляді вкладень у цінні папери; вони займаються розміщенням власних та позикових коштів у цінні папери;

3) іпотечні банки - спеціалізовані банки, що видають довгострокові позички під заставу нерухомості, що акумулюють кошти юридичних та фізичних осіб шляхом випуску цінних паперів (акцій та облігацій). Їх особливість у тому, що вони забезпечуються нерухомістю, внесеною до банку як статутний капітал, та використанням нерухомості та землі як застави при кредитуванні. Несплата заборгованості вчасно тягне за собою втрату нерухомості;

4) ощадні банки, що здійснюють ощадні та довірчі операції.

Крім того, створено великі міжнародні банки.

Банк міжнародних розрахунків (БМР) - міждержавний банк, який поєднує проведення суто комерційних операцій для центральних банків за участю організатора та учасника міжнародної валютної співдружності. Створено 1930 р. Серед засновників БМР - центральні банки Бельгії, Великобританії, Німеччини, Італії та Франції, і навіть Японії та. Протягом 2 років після започаткування БМР на його акції підписалися 19 банків країн Європи. На початку 1980-х років. центральним банкам належало 3/4 капіталів БМР.

БМР - переважно європейська організація, що підтримує тісні зв'язки із Федеральною резервною системою (ФРС) США.

Згідно зі статутом БМР:

1) сприяє співпраці між центральними банками та забезпечує додаткові сприятливі умови міжнародних фінансових операцій;

2) діє як довірена особа при здійсненні міжнародних фінансових операцій. Ще одне завдання БМР – використання технічного апарату та досвіду банку для різних міжнародних фінансових угод.

Вищим органом БМР є збори акціонерів, які скликаються щорічно.

Міжнародний валютний фонд (МВФ) – міжнародна валютно-фінансова організація зі статусом спеціалізованої установи ООН, що діє з 1946 р. Росія – член МВФ з 1992 р. Штаб-квартира фонду – у Вашингтоні, відділення – у Парижі та Женеві. Кількість держав – членів МВФ-182.

Офіційні цілі МВФ:

1) сприяти процесу збалансованого зростання міжнародної торгівлі;

2) сприяти збалансованості обмінних курсів валют

3) надавати допомогу у створенні багатосторонньої системи розрахунків щодо поточних операцій між державами-членами, а також встановлювати валютні обмеження, що перешкоджають зростанню світової торгівлі;

4) надавати державам-членам фінансові ресурси.

Міжнародний банк реконструкції та розвитку (МБРР) – міждержавний інвестиційний інститут; одна із найбільших міжнародних фінансових організацій. Заснований одночасно із МВФ. МБРР – спеціалізована фінансова установа ООН зі штаб-квартирою у Вашингтоні (США). Функціонує з 1946 р. Кількість країн - членів Банку - 180. Членами МБРР можуть лише країни, що вступили до МВФ.

Офіційні цілі МБРР - сприяння та допомога у реконструкції та розвитку економіки країн - членів Банку шляхом надання їм довгострокових кредитів та гарантій.

Банківська система Росії - сукупність національних банків та інших кредитних установ, що у рамках єдиного фінансово-кредитного механізму. Включає два рівня - Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) і кредитні організації.

Ключова ланка системи – Банк Росії. За чинним законодавством його статутний капітал та інше майно складає федеральна власність, якою він володіє, користується та розпоряджається. Проте держава відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії – за зобов'язаннями держави. Банк Росії - юридична особа, з тією лише особливістю, що вона не має статуту і не реєструється у податкових органах. Банк Росії - некомерційна організація, отримання прибутку є метою його діяльності. Прибуток після направлення їх у резерви і фонди перераховується у доход федерального бюджету. Джерела отримання прибутку - процентні доходи за кредитами та депозитами, доходи від операцій з цінними паперами та дорогоцінними металами, отримані дивіденди з паїв та акцій та ін.

Основні цілі діяльності Банку Росії:

1) захист та забезпечення стійкості рубля, в т.ч. його купівельної спроможності та курсу по відношенню до іноземних валют;

2) розвиток та зміцнення банківської системи Російської Федерації;

3) забезпечення ефективного та безперебійного функціонування системи розрахунків.

Банк Росії має право емітувати готівку, вилучаючи їх з обігу, приймаючи рішення про випуск в обіг нових банкнот та монет. Розробляє та дає життя єдиній грошово-кредитній політиці.

Основні інструменти та методи:

1) процентні ставки з операцій Банку Росії;

2) нормативні зобов'язання резервів, що депонуються у Банку Росії (резервні вимоги);

3) операції на ринку;

4) рефінансування банків;

5) валютне регулювання;

6) встановлення орієнтирів зростання грошової маси.

Безпосередньо сам або через орган, що створюється при ньому, здійснює банківське регулювання та нагляд, головними цілями яких є підтримання стабільної банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.

Вищим органом Банку Росії є рада директорів - колегіальний орган, визначальний основні напрями своєї діяльності.

Що ж до другого рівня банківської системи, тобто. кредитних організацій, всі вони - комерційні структури зі статусом юридичної особи. Основним мотивом їхньої діяльності є отримання прибутку. На здійснення кредитних операцій вони мають отримувати спеціальний дозвіл (ліцензію) Банку Росії.

Кредитні організаціїутворюються на основі різних форм власності – приватної, державної, муніципальної, власності громадських об'єднань тощо.