Номінальний рахунок для зарахування соціальних виплат. Що таке номінальний рахунок? Призначення та відкриття номінального рахунку у банку Істотні умови договору номінального рахунку

додаток

до Наказу

Комерційний банк «АКРОПОЛЬ» акціонерне товариство, іменований далі «Банк», від імені ______________________________, чинного виходячи з _________________________, з одного боку,

Гр.__________________________________________ , паспорт: серія _____ номер _____ дата видачі __________, ким виданий ___________________________________________, іменований далі «Бенефіціар», з іншого боку,

та Гр.______________________________________ , паспорт: серія _____ номер ____ дата видачі __________, ким виданий ______________________________________________, іменований далі «Власник рахунку», з третього боку, далі разом іменовані «Сторони», уклали цей Договір номінального рахунку (далі – Договір)

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ

1.1. Банк відкриває Власнику рахунки номінальний рахунок у валюті Російської Федерації(Далі – Рахунок) для здійснення операцій з грошовими коштами, права на які належать Бенефіціару.

Право розпорядження грошима, що є на Рахунку, належить Власнику рахунки виходячи з _____________________________________________________________________________________

(найменування та реквізити документа, що підтверджує виконання обов'язку опікуна/піклувальника)

1.2. Банк здійснює зарахування на Рахунок сум аліментів, пенсій, допомог, відшкодування шкоди здоров'ю та шкоди, понесеної у разі смерті годувальника, а також ________________________________________________

______________________________________________________________________________________________

(вказати інші кошти, що виплачуються на утримання Бенефіціара (за наявності))

крім доходів, якими Бенефіціар вправі розпоряджатися самостійно відповідно до чинним законодавством Російської Федерації (далі – соціальні доходи Бенефіціара).

1.3. Банк виконує розпорядження Власника рахунку про переказ та видачу грошових коштів з Рахунку та проведення інших операцій за ним, не пов'язаних із здійсненням підприємницької діяльності або приватною практикою, відповідно до чинного законодавства Російської Федерації, нормативних актів Банку Росії та умов цього Договору (далі «розрахунково» -Касове обслуговування»).

1.4. Розрахунково-касове обслуговування здійснюється Банком протягом операційного часу, встановленого Банком для обслуговування клієнтів, відповідно до Операційних правил Банку, розміщених на web-сайті Банку за адресою: www. acropol. ru.

1.5. Розрахунково-касове обслуговування здійснюється Банком за плату відповідно до Тарифів Банку, розміщених на web-сайті Банку за адресою: www. acropol. ru.

1.6. Розміщені на Рахунку кошти застраховані у порядку, розмірах та на умовах, встановлених Федеральним закономвід 01.01.2001р. "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації".

1.7. Терміни, що застосовуються у цьому Договорі:

«банківський день» - встановлений Банком робочий день, під яким розуміються календарні дні, крім встановлених федеральними законами вихідних та святкових днів, а також вихідних днів, перенесених на робочі дні рішенням Уряду Російської Федерації, протягом якого Банк здійснює обслуговування клієнтів, приймання документів для відображення в обліку, консультаційну роботу; «операційний час» - встановлений Банком період, протягом якого Банк приймає від клієнтів розрахункові документи поточним банківським днем; «безвідкличний переказ» - відсутність або припинення можливості відкликання розпорядження про здійснення грошового переказу в певний моментчасу. Безвідкличний переказ коштів настає з списання коштів з Рахунку.

2. ПОРЯДОК ВІДКРИТТЯ ТА ВЕДЕННЯ РАХУНКУ

2.1. Банк відкриває Власнику рахунки Рахунок № ____________________ на підставі письмової заяви Власника рахунку за формою, встановленою Банком, та при наданні всіх належним чином оформлених документів згідно з Додатком №1 до цього Договору, а також документів та інформації, необхідної для проведення ідентифікації Власника рахунку, його представника , Бенефіціара та інших осіб відповідно до чинного законодавства Російської Федерації, нормативними актами Банку Росії та внутрішніми документами Банку.

2.2. Відкриття Рахунку, прийом та оформлення документів здійснюється Банком за особистої присутності Власника рахунку (його уповноваженого представника) та Бенефіціара.

2.3. Перекази коштів по Рахунку здійснюються Банком у вигляді зарахування коштів на Рахунок та списання коштів з Рахунку на підставі розпоряджень Власника рахунку, одержувачів коштів, а також осіб та органів, які мають право на підставі законодавства Російської Федерації пред'являти розпорядження до банківських рахунків (далі – стягувачі коштів), складених відповідно до вимог чинного законодавства Російської Федерації, нормативних актів Банку Росії та цього Договору (далі – розпорядження).

2.4. Списання грошових коштів з Рахунку здійснюється Банком у межах залишку коштів на Рахунку, достатнього для здійснення операцій з урахуванням комісійної винагороди Банку станом на початок поточного банківського дня.

Банк не здійснює контроль за використанням Власником рахунку коштів на користь Бенефіціара, за винятком випадків, передбачених законодавством Російської Федерації.

2.5. При достатності коштів на Рахунку розпорядження підлягають виконанню у послідовності їх надходження до Банку. При блокуванні (заморожуванні) коштів на Рахунку відповідно до вимог законодавства Російської Федерації у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму, розпорядження Власника рахунки не виконуються, крім випадків, встановлених законодавством Російської Федерації.

2.6. При недостатності грошових коштів на Рахунку розпорядження, якщо інше не передбачено законодавством Російської Федерації, не приймаються Банком до виконання та повертаються відправникам розпоряджень не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​їх надходження до Банку.

2.7. Зарахування грошових коштів, що надходять на Рахунок, а також списання (видача) грошових коштів з Рахунку здійснюється Банком не пізніше банківського дня, наступного за днем ​​надходження до Банку відповідного розпорядження.

Переказ коштів здійснюється в строк не більше 3 (трьох) робочих днів з дня списання коштів з Рахунку.

2.8. Розпорядження, що надійшли до Банку протягом операційного часу Банку, приймаються до виконання поточним банківським днем. Документи, що надійшли до Банку після закінчення операційного часу Банку, приймаються до виконання наступним банківським днем.

2.9. Списання грошових коштів з Рахунку без розпоряджень Власника рахунку здійснюється Банком у випадках, передбачених чинним законодавством України, а також цим Договором.

Призупинення операцій з Рахунку, арешт або списання грошових коштів, що знаходяться на Рахунку, за зобов'язаннями Власника рахунку, за винятком зобов'язань, передбачених у п. 2.13 цього Договору, не допускається.

Арешт або списання грошових коштів з Рахунку за зобов'язаннями Бенефіціара допускається за рішенням суду, списання грошових коштів також у випадках, передбачених законом або цим Договором.

2.10. Виписки по Рахунку видаються Власнику рахунку (його представнику) у міру здійснення операцій, а також на вимогу Власника рахунку та Бенефіціара у строки та порядку, встановлені Операційними правилами Банку та у картці із зразками підписів та відбитка печатки (далі – Картка) при пред'явленні зазначеними особами документів, що засвідчують їх особи.

У разі не надання Власником рахунку своїх заперечень у письмовій формі протягом 10 (Десяти) календарних днів після отримання виписки за рахунком, проведені операції та залишок за рахунком вважаються підтвердженими Власником рахунку.

Оригінали виписок та додатки до них зберігаються Банком протягом 30 (тридцяти) календарних днів, після чого підлягають знищенню. При зверненні Власника рахунку (його представника) або Бенефіціара до Банку про видання виписок та/або додатків до них після закінчення зазначеного терміну, Банк на підставі заяви Власника рахунку (його представника) або Бенефіціара оформляє копії виписок та/або додатків до них, що оплачуються Власником рахунку відповідно до затверджених Тарифами Банку.

2.11. Відсотки на залишок коштів на Рахунку Банком не нараховуються, кредитування Рахунку (овердрафт) не допускається, якщо інше Сторони не передбачили додаткової угоди до цього Договору.

2.12. Плата за послуги Банку, а також суми, витрачені Банком на поштові, телекомунікаційні та інші витрати, пов'язані з виконанням розпоряджень Власника рахунку, стягуються Банком шляхом списання з Рахунку сум комісій та витрат Банку на підставі банківського ордера у день здійснення операції або виникнення Банку, якщо інше не встановлене Тарифами Банку.

2.13. Цим Власник рахунку дає Банку згоду (акцепт) на списання з Рахунку:

Грошових коштів на рахунок оплати комісій за здійснення банківських операцій та надання Банком послуг, передбачених Тарифами Банку, а також на рахунок відшкодування сум, витрачених Банком на поштові, телекомунікаційні та інші витрати, пов'язані з виконанням розпоряджень Власника рахунку;

Помилково зарахованих на рахунок коштів;

2.14. Згода (акцепт) Власника рахунку на списання Банком коштів із Рахунку у випадках, зазначених у п. 2.13. цього Договору, є заздалегідь даним акцептом на виконання Банком розпоряджень та оформляється Власником рахунку у вигляді окремого документа, у тому числі заяви про заздалегідь даний акцепт, складеного на паперовому носії із зазначенням суми акцепту або порядку її визначення, відомостей про одержувача коштів, про зобов'язання, а також інших відомостей.

3. ПРАВА ТА ОБОВ'ЯЗКИ СТОРІН

3.1. Банк зобов'язується:

3.1.1. Відкрити Власнику рахунку Рахунок не пізніше 5 (П'яти) банківських днів після надання Власником рахунку до Банку всіх документів, зазначених у п. 2.1 цього Договору, та здійснювати розрахунково-касове обслуговування у порядку, передбаченому чинним законодавством Російської Федерації, нормативними актами Банку Росії, Операційними правилами Банку та цим Договором.

3.1.2. При прийомі до виконання розпорядження Власника рахунку переконатися у праві Власника рахунки розпоряджатися грошима, перевірити реквізити переказу, достатність коштів на Рахунку для розпорядження, і навіть виконати інші процедури прийому до виконання розпоряджень, передбачені законодавством Російською Федерацією.

3.1.3. Видавати Власнику рахунки (його представнику) та Бенефіціару виписки по Рахунку у строки, встановлені цим Договором та Операційними правилами Банку.

3.1.4. Інформувати Власника рахунку та/або Бенефіціара про виконання розпоряджень не пізніше наступного банківського дня з дати отримання відповідного письмового запиту Власника рахунку або Бенефіціара.

3.1.5. Зберігати таємницю Рахунку, операцій з Рахунку та відомостей про Власника рахунку та/або Бенефіціара. Відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані лише Власнику рахунку, його уповноваженому представнику та Бенефіціару. Державним органам та їх посадовим особам такі відомості можуть бути надані виключно у випадках та у порядку, передбачених законодавством Російської Федерації.

3.1.6. Застосовувати заходи щодо заморожування (блокування) грошових коштів, що знаходяться на Рахунку, у порядку та випадках, передбачених чинним законодавством Російської Федерації про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму.

3.1.7. Негайно інформувати Бенефіціара у разі надходження до Банку заяви Власника рахунку про розірвання цього Договору.

3.1.8. Розірвати цей Договір у разі отримання відповідної заяви від Власника рахунку лише за наявності письмової згоди Бенефіціара.

3.1.9. Що стосується, якщо сумарний розмір коштів, що є на Рахунку, перевищить передбачений Федеральним законом від 01.01.2001г. «Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації» розмір відшкодування за вкладами, не пізніше наступного робочого дня повідомити Власника рахунки, а також орган опіки та піклування про суму такого перевищення та про наслідки такого перевищення.

3.2. Банк має право:

3.2.1. Складати розпорядження від імені Власника рахунку за наявності відповідної письмової заяви Власника рахунку, оформленого за формою, встановленою Банком.

3.2.2. Списувати з Рахунку без додаткових розпоряджень Власника рахунки:

за зобов'язаннями Бенефіціара за рішенням суду, а також у випадках, передбачених чинним законодавством України. У зазначених випадках Банк не розглядає сутнісно заперечення Власника рахунки проти списання коштів із Рахунку, у своїй відповідальність за правомірність списання коштів з Рахунку несе стягувач; у випадках, передбачених пунктом 2.13. справжньої угоди.

У випадках, коли одержувачем коштів є Банк, списання коштів із Рахунку здійснюється банківським ордером.

3.2.3. Вносити зміни до чинних Тарифів та Операційних правил Банку з попереднім повідомленням Власника рахунку у строк не пізніше ніж за 10 (Десять) календарних днів до дати зміни шляхом розміщення відповідної інформації на інформаційних стендах Банку та на web-сайті Банку за адресою: www. acropol. ru.

3.2.4. Відмовити Власнику рахунку:

у проведенні операцій з Рахунку за наявності фактів, що свідчать про протиріччя операцій чинному законодавству Російської Федерації, а також операцій, за якими не представлені документи відповідно до чинного законодавства Російської Федерації; у прийомі розпорядження до виконання при порушенні Власником рахунку правил оформлення розпоряджень та строків їх подання до Банку, у випадках, коли Банк має явні сумніви в справжності розпорядження, у тому числі при невідповідності підпису, проставленого у розпорядженні, зразку підпису в Картці; у виконанні розпорядження Власника рахунку за відсутності на Рахунку коштів для оплати послуг Банку відповідно до чинних Тарифів Банку; у виконанні розпорядження Власника рахунки про здійснення операції з Рахунку (за винятком операцій із зарахування коштів на Рахунок) у випадках, передбачених чинним законодавством Російської Федерації та нормативними актами Банку Росії про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму.

3.2.5. Зупиняти видаткові операції з Рахунку, блокувати (заморожувати) кошти на Рахунку в порядку та строки, встановлені чинним законодавством Російської Федерації про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму.

3.2.6. Призупинити видаткові операції по Рахунку у разі встановлення Банком факту припинення Власником рахунку обов'язків опікуна/піклувальника та не надходження до Банку заяви про розірвання цього Договору. При цьому Банк, не пізніше дня наступного за днем ​​зазначеного призупинення, повідомляє Власника рахунку та Бенефіціара про зупинення видаткових операцій по Рахунку, а також про можливість отримання Бенефіціаром (перерахування на його будь-який рахунок) коштів, що знаходяться на Рахунку.

3.2.7. Розірвати цей Договір в односторонньому порядку відповідно до пункту 5.2. статті 7 Федерального закону -ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму».

3.2.8. Змінити в односторонньому порядку номер Рахунку у разі, коли необхідність такої зміни викликана вимогами чинного законодавства Російської Федерації та нормативних актів Банку Росії, попередньо письмово повідомивши Клієнта не пізніше ніж за 5 (п'ять) календарних днів до дати такої зміни.

3.2.9. Запитувати у Власника рахунку та Бенефіціара документи та інформацію, що є підставою для здійснення операцій з Рахунку, документи та інформацію, необхідні для оновлення відомостей про Власника рахунку та Бенефіціара, а також іншу інформацію та документи, необхідні для здійснення Банком своїх обов'язків відповідно до чинного законодавства України Федерації та нормативними актами Банку Росії.

3.3. Власник рахунку зобов'язується:

3.3.1. Надати всі необхідні для відкриття Рахунку документи відповідно до переліку, затвердженого Банком (Додаток до цього Договору).

3.3.2. Надавати у Банк:

Відомості про себе, своїх представників (за їх наявності) не рідше одного разу на рік, а також оновлювати відомості за їх зміни, а також на запит Банку;

3.3.3. Повідомити Банку письмово протягом 10 (Десяти) календарних днів після отримання виписок про суми коштів, помилково списаних або зарахованих на Рахунок, а також забезпечити їх негайне повернення Банку.

3.3.4. Оплачувати послуги Банку з розрахунково-касового обслуговування відповідно до умов цього Договору та Тарифів Банку, а також відшкодовувати поштові та телеграфні (телекомунікаційні) витрати Банку, пов'язані з виконанням розпоряджень Власника рахунку.

3.3.5. Забезпечувати наявність на Рахунку залишку коштів у розмірі, достатньому для оплати послуг Банку та відшкодування витрат Банку відповідно до цього Договору.

3.3.6. Письменно повідомляти Банк про всі зміни у відомостях, що підлягають встановленню Банком під час відкриття Рахунку, у тому числі пов'язаних з ідентифікацією Власника рахунку, його представників (за їх наявності), з повноваженнями за розпорядженням Рахунком, даними документів, що засвідчують особу, адресами місця проживання (реєстрації) ), місця перебування, номерами телефонів (факсу), з обов'язковим поданням до Банку оригіналів або належним чином засвідчених копій документів, що підтверджують зміни зазначених відомостей, не пізніше 3 (Трьох) робочих днів з дати таких змін. При зміні будь-яких даних документа, що посвідчує особу, Власник рахунку пред'являє до Банку новий документ, що посвідчує особу. При зміні прізвища, імені або по батькові, Власник рахунку пред'являє до Банку нову Картку.

Непредставлення Власником рахунку зазначених відомостей та документів при зміні його ідентифікаційних ознак, в тому числі прізвища, імені, по батькові, реквізитів документа, що засвідчує особу, адреси місця проживання (реєстрації), місця перебування, може бути підставою для відмови Власнику рахунку у виконанні розпорядження про здійснення операції та розірвання Банком цього Договору в силу Федерального закону -ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму».

3.3.7. Протягом 3 (Трьох) робочих днів з моменту настання події інформувати Банк про припинення Власником рахунку обов'язків опікуна/піклувальника з наданням документів, що підтверджують.

3.3.8. При відвідуванні Банку знайомитись з інформацією, розміщеною на інформаційних стендах Банку, а також своєчасно знайомитись із нововстановленими та розміщеними на web-сайті Банку за адресою: www. acropol. ru, Тарифами Банку.

3.4. Власник рахунку має право:

3.4.1. Вносити кошти на Рахунок за умови, що сумарний обсяг коштів, що є на Рахунку, вбирається у передбачений Федеральним законом від 01.01.2001г. "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації" розмір відшкодування за вкладами.

3.4.2. Розпоряджатися грошима, що знаходяться на Рахунку, у порядку та межах, встановлених чинним законодавством Російської Федерації та цим Договором.

3.4.3. Отримувати виписки по Рахунку та довідки про виконання розпоряджень, звертатися з письмовими запитами до Банку за сприянням у розшуку грошових коштів, що не надійшли на Рахунок, за умови надання Банку всієї необхідної для розшуку інформації.

3.4.4. Подати до Банку заяву на складання розпоряджень від свого імені для здійснення разового та (або) періодичного переказу коштів за рахунком.

3.4.5. Отримувати готівку з Рахунку в межах залишку коштів на Рахунку за наявності у Банку відповідної заявки.

3.4.6. Відкликати розпорядження до настання безвідкличного переказу коштів. Відкликання розпорядження здійснюється на підставі поданої Власником рахунку до Банку заяви про відкликання на паперовому носії, яка є підставою для повернення розпорядження.

3.4.7. Розірвати цей Договір лише за наявності письмової згоди Бенефіціара.

3.5. Бенефіціар має право:

3.5.1. Отримувати виписки по Рахунку та довідки про виконання розпоряджень, звертатися з письмовими запитами до Банку за сприянням у розшуку грошових коштів, що не надійшли на Рахунок, за умови надання Банку всієї необхідної для розшуку інформації.

3.5.2. Вимагати від Банку надання відомостей, що становлять банківську таємницю.

3.6. Бенефіціар зобов'язується:

3.6.1. Надавати у Банк:

Належним чином оформлені документи та інформацію, що запитується Банком відповідно до чинного законодавства Російської Федерації та нормативних актів Банку Росії, у тому числі документи та інформацію, необхідну для виконання Банком вимог законодавства про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму. , і навіть з метою реалізації принципу «Знай свого клієнта»;

Відомості про себе не рідше одного разу на рік, а також оновлювати відомості за їх зміни, а також на запит Банку.

3.6.2. Письменно повідомляти Банк про всі зміни у відомостях, що підлягають встановленню Банком під час відкриття Рахунку, у тому числі пов'язаних з ідентифікацією Бенефіціара, з даними документів, що засвідчують особу, адресами місця проживання (реєстрації), місця перебування, номерами телефонів (факсу), з обов'язковим поданням до Банку оригіналів або належним чином засвідчених копій документів, що підтверджують зміни зазначених відомостей, не пізніше 3 (Трьох) робочих днів з дати таких змін. При зміні будь-яких даних документа, що засвідчує особу, Бенефіціар пред'являє до Банку новий документ, що засвідчує особу.

Ненадання Бенефіціаром зазначених відомостей та документів при зміні його ідентифікаційних ознак, в тому числі прізвища, імені, по батькові, реквізитів документа, що засвідчує особу, адреси місця проживання (реєстрації), місця перебування, може бути підставою для відмови Власнику рахунку у виконанні розпорядження про здійснення операції та розірвання Банком цього Договору в силу Федерального закону -ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму».

Банк не несе відповідальності за можливі несприятливі наслідки, пов'язані з несвоєчасним отриманням Банком вищезгаданого повідомлення та використання невірних даних.

3.6.3. У разі отримання від Банку інформації про надходження до Банку заяви Власника рахунку про розірвання цього Договору, направити до Банку протягом 3 (Трьох) днів з моменту отримання повідомлення Банку свою письмову згоду або незгоду з розірванням цього Договору, а також, у разі згоди з розірванням, подати вказівку з дій Банку із залишком коштів на Рахунку.

3.6.4. При відвідуванні Банку знайомитись з інформацією, розміщеною на інформаційних стендах Банку, а також своєчасно знайомитись із нововстановленими та розміщеними на web-сайті Банку за адресою: www. acropol. ru, Тарифами Банку.

4. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ СТОРІН

4.1. Банк несе відповідальність відповідно до чинного законодавства Російської Федерації у випадках несвоєчасного зарахування на рахунок грошових коштів, що надійшли Бенефіціару, або їх необґрунтованого списання Банком з Рахунку, а також невиконання вказівок Власника рахунку про перерахування коштів з Рахунку.

4.2. Власник рахунку та Бенефіціар несе відповідальність за достовірність поданих документів, за своєчасність надання інформації про внесення до цих документів змін та доповнень, необхідних для відкриття Рахунку за цим Договором та/або здійснення операцій по Рахунку.

4.3. Банк не несе відповідальності за затримку здійснення операцій по Рахунку у випадках, якщо ця затримка відбулася не з вини Банку.

4.4. Банк не несе відповідальності за порушення термінів виконання та інші наслідки, що настали внаслідок помилок, допущених Власником рахунку під час оформлення розрахункових документів.

4.5. Банк не несе відповідальності за достовірність та достатність інформації, що міститься в отриманих від Власника рахунки розпорядженнях, а також у розрахункових документах щодо зарахування коштів на користь Бенефіціара.

4.6. Банк не несе відповідальності за дії територіальних установ Банку Росії та інших контролюючих уповноважених органів, а також за дії (бездіяльність) інших кредитних організацій.

Призупинення операцій з Рахунку та відмова від виконання операцій у випадках, передбачених Федеральним законом від 7 серпня 2001 р. «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму», не є підставою для виникнення цивільно-правової відповідальності Банку.

4.7. Сторони не несуть відповідальності за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за цим Договором у разі виникнення обставин непереборної сили (форс-мажор), під якими розуміються природні стихійні явища (землетруси, пожежі, повені тощо), деякі обставини суспільного життя (мас безлади, страйки, революції, військові дії, епідемії тощо), заборонні чи обмежувальні акти державних органів, а також інші обставини, що не залежать від волевиявлення Сторін. У разі виникнення зазначених обставин Сторони зобов'язані в розумно короткий термін, але не більше 7 (Семи) календарних днів з дати настання таких обставин інформувати одна одну про те, що сталося. Невиконання зазначеного обов'язку позбавляє Сторону права посилатися на дію обставин непереборної сили як тих, хто звільняє від відповідальності.

5. ПОРЯДОК РОЗГЛЯДУ СПОРІВ

5.1. Усі суперечки та розбіжності, які можуть виникнути між Сторонами під час виконання ними своїх зобов'язань за цим Договором, вирішуються Сторонами шляхом переговорів.

У разі не досягнення угоди суперечки передаються на розгляд до суду загальної юрисдикції відповідно до законодавства Російської Федерації.

Цей пункт не повинен трактуватися як встановлення Сторонами претензійного порядку вирішення спорів за цим Договором.

6. ТЕРМІН ДІЇ ДОГОВОРУ, ПОРЯДОК ЙОГО ЗМІНИ І РОЗІРВАННЯ

6.1. Цей Договір набирає чинності з дати його підписання обома Сторонами та діє невизначений термін.

6.2. Цей Договір може бути розірваний за заявою Власника рахунку лише за наявності письмової згоди Бенефіціара.

6.3. За відсутності протягом 2 (Двох) років грошових коштів на Рахунку та операцій з Рахунку Банк має право в односторонньому порядку відмовитися від виконання цього Договору, попередивши письмово про це Власника рахунку та Бенефіціара. Цей Договір вважається розірваним після закінчення 2 (Двох) місяців з дня направлення Банком такого попередження, якщо на Рахунок протягом цього строку не надійшли кошти.

6.4. Цей Договір може бути розірваний Банком в односторонньому порядку у випадках, встановлених законом, з обов'язковим письмовим повідомленням про це Власника рахунку та Бенефіціара. Цей Договір вважається розірваним після закінчення 60 (Шістдесяти) календарних днів з дня направлення Банком Власнику рахунку та Бенефіціару повідомлення про розірвання Договору банківського рахунку.

6.5. Цей Договір може бути розірваний на вимогу Банку на підставі рішення суду у випадках, встановлених чинним законодавством України, в тому числі пунктом 2 статті 859 Цивільного кодексу України, а також підпунктом 1 пункту 2 статті 450 Цивільного кодексу України - при суттєвому порушенні Власником рахунки або Бенефіціаром умов цього Договору.

6.6. Припинення дії цього Договору є підставою для закриття Рахунку.

6.7. При закритті Рахунку залишок коштів на Рахунку видається Бенефіціару або перераховується на інший номінальний рахунок, зазначений Власником рахунку у заяві про припинення дії цього Договору протягом 7 (Семи) календарних днів після отримання такої заяви Власника рахунку.

6.8. Цей договір може бути змінений за взаємною згодою всіх Сторін. Усі зміни та доповнення до цього Договору, за винятком Додатків до цього Договору, є дійсними, якщо вони вчинені у письмовій формі та підписані уповноваженими представниками обох Сторін.

7. ЗАКЛЮЧНІ ПОЛОЖЕННЯ

7.1. У всьому іншому, що прямо не передбачено цим Договором, Сторони керуються чинним законодавством України.

7.2. Цей Договір складено у 2 (Двох) примірниках, що мають однакову юридичну силу, по одному примірнику для кожної Сторони.

7.3. Підписуючи цей Договір, Власник рахунку та Бенефіціар підтверджують, що вони ознайомлені з Тарифами Банку, включаючи передбачені ними послуги, розміри комісійної винагороди Банку, з порядком та строками стягнення комісійної винагороди, що діють на дату підписання цього Договору та з правом Банку. відповідно до умов цього Договору. Копії Тарифів Банку Власником рахунку та Бенефіціаром отримано. Банк не несе відповідальності за несвоєчасне ознайомлення Власника рахунку або Бенефіціара з нововстановленими та розміщеними на інформаційних стендах Банку та/або на web-сайті Банку за адресою: www. acropol. ru, Тарифами Банку.

7.4. До цього Договору додається та є його невід'ємною частиною Перелік документів Банку (Додаток).

8. АДРЕСИ, РЕКВІЗИТИ І ПІДПИСИ СТОРІН

додаток

до договору номінального рахунку

(з фізичною особою – опікуном/піклувальником)

Список

документів, необхідних для відкриття номінального рахунку

фізичній особі – опікуну/піклувальнику

Цей перелік документів не є вичерпним і Банк має право запросити інші документи та відомості відповідно до законодавства про легалізацію (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму, в тому числі документи, що підтверджують достовірність відомостей про власника рахунку, його представника, .

Документи подаються до Банку у вигляді:

копій, засвідчених нотаріусом або уповноваженим державним органом (реєструючим, податковим тощо);

Оригіналів документів (для виготовлення та засвідчення Банком копій з оригіналів поданих Власником рахунки документів).

Номінальні рахунки використовуються банками для фізичних та юридичних осіб, але у чому суть цієї послуги? Які є варіанти і для кого може бути зручним відкриття такого рахунку, розберемо в зрозумілих термінах.

Що таке «номінальний рахунок» у банку

Спочатку дамо визначення термінам, які є обов'язковими для розуміння в даному питанні.

Поняття вводяться у статті 860 Цивільного кодексу РФ (частина 2) від 26.01.1996 N 14-ФЗ (з ізм. І доп., вступ. в законну силу з 01.09.2018).

Номінальний рахунок- це різновид банківського рахунку, що відкривається однією особою (власником рахунку), а кошти на рахунку належать іншій особі (бенефіціару).

Власник рахунку— особа, яка уклала з банком договір на відкриття рахунку.

Бенефіціар- Особа, якій належать права на всі кошти на номінальному рахунку. Ще його називають вигодонабувач, хоча це може здатися дещо нелогічно.

Схематичне уявлення суті будь-якого номінального рахунку:

Коротко:Грошима одного (бенефіціара) розпоряджається інший (власник рахунку), за умов прописаних у договорі. Банк зберігає гроші та контролює операції.

Такі рахунки можна використовувати як фізичними особами, і юридичними.

Банк

Що робить банк:

• Відкриває рахунок.
• Зберігає у ньому гроші, нараховує відсотки.
• Виконує умови, прописані у договорі та законі.
• Зв'язується з бенефіціаром при заяві власника рахунку на внесення змін до договору або про закриття рахунку.
• Під час закриття рахунку переводить залишки на інший номінальний рахунок.
• Списує плату за свої послуги.
• Не допускає припинення операції (не може бути заарештовано).

Бенефіціар

Що може бенефіціар:

• Має права на всі кошти на рахунку (не має значення, хто їх вніс, навіть якщо це був власник).
• Перераховувати та знімати гроші.
• Узгоджувати будь-які операції.
• Вимагати документи, що підтверджують, про операції за рахунком.
• Вимагати від банку надати відомості, що становлять банківську таємницю.

Власник рахунку

Що може власник рахунку:

• Знімати кошти на узгоджені договорі операції.
• Вносити гроші на рахунок.

Що має власник рахунку:

• Надавати документи на підтвердження мети витрат.
• Інше, що зазначено у договорі.

Договір

Що можна вказати під час укладання договору:

• Обов'язковим є вказівка ​​бенефіціара (їх може бути кілька).
• Бенефіціар може брати участь у підписанні договору.
• Підстави для участі всіх сторін.
• Контроль за використанням коштів власником на користь бенефіціара.
• Можна встановити будь-які правила та обмеження використання коштів сторонами.

Які є варіанти номінального рахунку

Є кілька дуже близьких понять, що використовуються для діяльності, вказаної на схемі початку статті.

Сенс завжди один - є рахунок, є кілька сторін, і грошима розпоряджається не їхній власник, а інша сторона.

Залежно від вимог до банку, учасників угод та коштів на рахунку, можна виділити:

• Номінальний рахунок.
• Ескроу — на даному «рахунку» можуть зберігатися не лише гроші, а й майно, а гарантом може бути не лише банк, а й юридичні фірми, спеціалізовані компанії (ескроу-агенти).
• Публічний депозитний рахунок - платежі власником рахунку можуть виконуватись лише в організації. Власниками таких рахунків може бути, наприклад, судові пристави.
• Акредитив - найчастіше беруть участь 2 сторони - покупець, продавець та по 1 банку з кожної сторони. У цьому банк покупця може надавати співфінансування (кредитування).
• Заставний рахунок — гроші на цьому рахунку можуть використовуватись, але сума не повинна знижуватися менше за забезпечене зобов'язання. Бере участь банк та дві сторони.

Формально у Цивільному кодексі розглянуто 3 варіанти рахунку: номінальний, ескроу та публічний депозитний.

Детальні теоретичні викладки представлені у відео від завідувача кафедри цивільного права Факкультету права НДУ ВШЕ.

Хто може бути учасником:

Сторони:

• Дитина, сирота - батько, опікун.
• Інвалід, недієздатний – опікун.
• Покупець-Продавець (юрособи та фізособи).
• ФНП - нотаріус - боржник.

Гарант: Банк, юридична фірма, компанії-агент.

Фінанси на рахунку: соціальні виплати, пенсії, допомога, оплата за товар/послугу, оплата за квартиру та іншу нерухомість, витребована заборгованість тощо.

Порівняння та особливості

Багато варіантів застосування спеціальних рахунків призводить до деякої плутанини в розумінні термінології, наприклад при угодах з нерухомістю в різних банках можуть застосовуватися номінальний рахунок, акредитив, та ескроу. Від цього не змінюється ідея - сейфовий осередок замінюється на рахунок.

Є різні специфічні нюанси, які важливо розуміти у кожному конкретному випадку. Опис усіх підводних каменів для загальних ситуацій підійде для підручника, ми ж намагаємося простими словамипояснити суть.

Ось кілька відмінних моментів для різних варіантів рахунків, вони допоможуть вам вловити можливу різницю.

Таблиця: Порівняння номінальних рахунків.

Плюси і мінуси

Фінансові відносини між двома сторонами із залученням третьої, яка гарантує «чистоту» відносин, були завжди затребувані. З цього випливають і основні плюси розглянутих рахунків:

1. Головною перевагою номінальних рахунків є гарантія. Це означає, що за дотримання всіх правил, прописаних у договорі, є відповідальні.
2. Зрозумілою є процедура оцінки успішності/коректності виконання дій сторонами.
3. Відомо, що станеться у разі несанкціонованих дій/зриву угоди.
4. Інтереси всіх сторін максимально дотримані та закріплені у договорі.
5. Більшість ризиків «недовіри» знято.

Що можна віднести до недоліків:

Система роботи з номінальними рахунками дуже молода, лише кілька років банки намагаються орієнтуватися на закордонний досвід та адаптувати його до вітчизняних реалій. Від необкатаності всіх етапів і виникають труднощі:

• Збільшення термінів операцій – відхилення від заявлених.
• Відсутність достатньої кількості кваліфікованих спеціалістів.
• Необхідність вивчення нюансів кожного конкретного нетипового випадку.

Редакції ДК РФ у 2014 році була доповнена 10 пунктами про Номінальні рахунки та Ескроу (п.п. 860.1 – 860.10). У цій редакції вже 15 доповнених та змінених пунктів. Роботи в цьому напрямку активно ведуться, оскільки багато питань у законах потребують детального опрацювання та внесення змін з урахуванням зворотного зв'язку з банківської та юридичної практики.

Практика використання номінальних рахунків

Розберемо основні типові ситуації застосування активно використовуються клієнтами банків.

На дитину для опікунів

У ситуації необхідності отримання соціальних виплат на користь дітей, зручним варіантом використовуватиме номінальний рахунок на дитину.

В цьому випадку:

Бенефіціар – це дитина, на ім'я якого йдуть виплати

Власник рахунку - батько/опікун.

Такі номінальні рахунки передбачені лише для грошей, призначених дитині та повинні витрачатися на утримання підопічного.

Які виплати можуть сюди надходити: аліменти, виплати на утримання неповнолітнього, допомога, пенсія за втратою годувальника тощо.

Суть: рахунок відкривається на ім'я опікуна, але гроші формально належать дитині І маємо витрачатися на користь дитини.

Захист: кошти не будуть заарештовані, якщо опікун має якісь заборгованості, за якими можливе стягнення.

Важливо: не всі виплати надходитимуть на такий рахунок Які кошти нічого очікувати приходити — винагороду опікунам, тобто. гроші, спрямовані на опікунів.

У чому перевага — можна витрачати фінанси, не питаючи додаткового дозволу в органів опіки. Але як і раніше обов'язково треба звітувати до 1 лютого на опіку. Звіти стосуються не всіх. Наприклад, батькам, які отримують аліменти, — не потрібно складати звіти.

У чому недоліки - органи опіки можуть запросити (попри наявність банківської таємниці) у банку інформацію щодо витрачання коштів з номінального рахунку - виписку в електронному чи письмовому вигляді, що неможливо для інших особистих рахунків, наприклад, для вкладів. Зверніть увагу на можливості віддаленої роботи за договором дистанційного банківського обслуговування. Можливо, багато операцій будуть недоступні через онлайн-банк. Необхідно уточнити це під час подання заяви на відкриття та ознайомитися з тарифами.

Якщо дитині 3, то доведеться відкрити 3 рахунки — 1 власник рахунку та 3 бенефіціари. Потрібна додаткова заява на переведення всіх коштів на один звичайний рахунок.

Для відкриття не потрібно дозволу органів опіки, потрібні лише документи:

• Паспорт.
• Доказ на опікунство.
• Паспорт/свідоцтво народження дитини.

Після відкриття ви можете отримати реквізити рахунку та передати їх посадовим особам до органу, який здійснює регулярні зарахування дитині.

Детальні коментарі щодо взаємодії з номінальними рахунками від адвоката з сімейного та дитячого права Жаров А.А.

Інші соціальні виплати

Ситуація виглядає аналогічним чином з іншими виплатами по відшкодуванню шкоди здоров'ю, втраті годувальника, аліментів, пенсій, допомог та будь-яких інших коштів, що виплачуються власнику:

• неповнолітніх,
• недієздатних,
• обмежено дієздатних громадян.

Змінюється пакет документів, який потрібно уточнити під час відкриття рахунку.

У всіх цих випадках:

Бенефіціар- це той, на кого виділяються гроші.

Власник рахунку- Опікун, опікун.

Номінальний рахунок під час продажу квартири/іпотеки

У 2017 році в сервісі "ДомКлік" від Ощадбанку з'явилася послуга Сервіс безпечних розрахунків. Саме завдяки використанню номінальних рахунків можлива така послуга.

Фактично замість банківського осередку використовується рахунок.

Бенефіціар: продавець нерухомості (вигодонабувач).

Власник рахунку: залежить від організації, в Ощадбанку це ЦНС

• Знімаються ризики маніпуляцій з готівкою,
• Здешевлення процедури.
• Підвищується швидкість оформлення.
• Додаткові гарантії для продавця і для покупця.
• Зниження документообігу (навіть у порівнянні з акредитивом, який також активно використовується для таких угод).

Як виглядає угода, основні кроки:

• Складається договір.
• Покупцеві відкривається номінальний рахунок.
• Покупець переказує необхідну для покупки суму.
• Банк блокує гроші до виконання умов договору.
• Проведення реєстрації нерухомості, підтвердження зміни власника, отримання даних ЄДРН.
• Гроші переказуються на особистий рахунок продавця.

На думку редакції, більш відповідним терміном для такого рахунку був би не «номінальний», а «ескроу» — адже саме блокування суми до виконання певних умов є його характерною рисою.

Швидше за все, використовувана термінологія покликана не відлякати клієнтів новими дивними словами. Фактично, як ми з'ясували вище, у ДК РФ 3 рахунки відносяться до номінальних: ескроу, публічний депозитний та безпосередньо - номінальний.

Як зазначалося раніше, Концепція реформування цивільного законодавства, і, зокрема, Проект ФЗ № 47538-6 передбачали запровадження номінальних рахунків ДК РФ.

На додаток до рахунків ескроу ст. 4 Закону № 379-ФЗ "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації" було доповнено статтями 860.1 - 860.6, які безпосередньо регулюють номінальні рахунки.

Певною мірою запровадження номінальних рахунків у ДК РФ було питанням часу, оскільки Федеральний закон від 30 грудня 2012 р. № 302-ФЗ "Про внесення змін до окремих законодавчих актів Російської Федерації", у п. 18 ст. 1 передбачав, що зазначені у ст. 37 ДК РФ суми аліментів, пенсій, допомог, відшкодування шкоди здоров'ю та шкоди, понесеної у разі смерті годувальника, а також інші виплачувані на утримання підопічного кошти, за винятком доходів, якими підопічний має право розпоряджатися самостійно, підлягають зарахуванню на окремий номінальний рахунок, що відкривається або піклувальником відповідно до глави 45 цього Кодексу, і витрачаються опікуном або піклувальником без попереднього дозволу органу опіки та піклування. Також у цьому ФЗ у п. 4 ст. 2 йдеться про те, що п. 18 ст. 1 набирає чинності з дня набрання чинності федеральним законом, який вносив би зміни до ДК РФ щодо запровадження номінальних рахунків.

Відповідно до ст. 860.1 ГК РФ номінальний рахунок може відкриватися власнику рахунку для здійснення операцій з грошима, права на які належать іншій особі – бенефіціару.

Особливу увагу слід звернути на те, що права на кошти, які надходять на цей рахунок, незалежно від того, хто їх вносить, належать бенефіціару(ам).

Законом передбачено можливість укладання договору номінального рахунку як разом із бенефіціаром, так і без нього. У разі якщо договір було укладено без бенефіціара, то договорі має бути передбачено обов'язок про інформування власником рахунку, про наявність бенефіціарів, і навіть ті підстави, якими вони беруть участь у договорі номінального рахунки.

Одне з найважливіших положень щодо захисту прав бенефіціарів передбачає можливість зобов'язати банк вести контроль тих коштів, які власник рахунку використовує на користь бенефіціара, але лише в обсязі, передбаченому договором номінального рахунку.

Також слід зазначити, що договір номінального рахунку може скоротити кількість операцій, які дозволено здійснювати відповідно до волі власника рахунку, серед них:

1) особи, на рахунки яких можливе перерахування коштів;

2) особи, які дають згоду на проведення операцій за рахунком;

3) документи, на підставі яких проводяться операції з рахунку;

4) інші обставини, що дозволяють банку контролювати дотримання встановлених обмежень у скоєнні операцій.

У статті 860.5 передбачено, що за винятком зобов'язань щодо кредитування рахунку та оплати витрат банку на утримання рахунку, за зобов'язаннями власника рахунку не можливе призупинення операцій за номінальним рахунком, а також його арешт або списання коштів, що знаходяться на рахунку. У той же час, пункт 2 цієї статті дозволяє щодо зобов'язань, які має бенефіціар, провадити арешт або списання грошових коштів, що знаходяться на номінальному рахунку, у разі, якщо на це є рішення суду. Договором номінального рахунки ДК РФ чи іншим законом може бути передбачена можливість списання коштів за зобов'язаннями бенефіціара.

Введення номінальних рахунків породило необхідність внесення змін до Федерального закону "Про виконавче провадження". Відповідно до ст. 14 Закону №379-ФЗ він доповнений ст. 72.1 стосовно особливостей звернення стягнення коштів боржника на номінальному банківському рахунку. У цілому нині, вона дублює становища, які діятимуть у ДК РФ.

Щодо зміни чи розірвання договору номінального рахунку за участю бенефіціара законом передбачено, що його розірвання або зміна можливе лише за його згодою, якщо договором чи законом не буде передбачено інше. Крім того, банк має обов'язок своєчасно сповістити бенефіціара у разі, якщо власник рахунку заявить про своє бажання розірвати договір номінального рахунку.

У разі, якщо договір номінального рахунки розривається, то кошти, що залишилися на рахунку, перераховуються на рахунок бенефіціара, або інший номінальний рахунок власника, якщо інше не передбачено законом або договором.

Варто зазначити, що деякими вченими зазначається, що розглянутий раніше ескроу рахунок є різновидом номінального рахунку, з цим важко погодиться, оскільки за номінальним рахунком відбувається відокремлення чужих грошових коштів, тоді як за рахунком ескроу депонент відокремлює свої кошти з метою подальшого їхнього перерахування за придбані товари, роботи та послуги. Також, за рахунком єдиною особою, яка може проводити переказ коштів, по суті, стає банк. Коли ми говоримо про номінальний рахунок, особою, яка здійснює розпорядження про переказ коштів, є його бенефіціар.

На думку експертів основою проблемою, пов'язаною з появою номінальних рахунків, могла стати відсутність нормативної бази та розуміння того, яким чином банки повинні відображати дані рахунки у своєму балансі.

Однак ЦБ РФ досить оперативно відреагував на появу нових видів рахунків і ще до набрання чинності нормами, що регулюють номінальні рахунки, випустив Інструкцію Банку Росії від 30.05.2014 N 153-І. Цією інструкцією ЦБ РФ зокрема передбачив особливості відкриття та закриття номінальних рахунків, що дозволило банкам максимально оперативно запровадити в практику.

В цілому, можна говорити про те, що розглянутий рахунок отримав більший відгук на практиці, ніж договір рахунку ескроу, пропозиції про його відкриття можна знайти практично у кожному банку. Він є особливо актуальним у правовідносинах між опікунами та піклувальниками, і саме такі номінальні рахунки для зарахування соціальних виплат пропонується відкрити, наприклад, у АТ Россельхозбанк або ПАТ Ощадбанк, Подібні пропозиції можна знайти і в інших кредитних організаціях.

Незважаючи на те, що судова практика щодо суперечок пов'язаних із застосуванням даного договору є досить фрагментарною, можна припустити, що це багато в чому пов'язано з тим, що, як зазначалося вище, відкриття даних рахунків на даний момент найбільш затребуване саме фізичними особами. Враховуючи те, що учасники ринку і в першу чергу банки ставляться до даного договору з великим інтересом, можна з упевненістю говорити, що його запровадження у Цивільному кодексі України було вдалою ідеєю з боку законодавця та експертної групи з реформування цивільного законодавства.

Що таке номінальний рахунок та рахунок ескроу (зміни до Цивільного кодексу 2014)

Федеральний закон від 21 грудня 2013 р. № 379-ФЗ доповнивЦивільний кодекс Російської Федерації двома новими договорами - номінального рахунку та рахунку ескроу. Що це за конструкції, для чого вони необхідні, яке значення можуть мати для оподаткування?

Договори номінального рахунку та рахунки ескроу є різновидом зобов'язань про банківський рахунок.

Номінальний рахунок може відкриватися власнику рахунку для здійснення операцій з грошима, права на які належать іншій особі – бенефіціару. Права на кошти, що надходять на номінальний рахунок, у тому числі внаслідок їхнього внесення власником рахунку, належать бенефіціару.

Соціальне значення договору номінального рахунку полягає у необхідності закріпити комерційну практику фінансових, торгових та інших операцій, за яких кошти зараховуються на банківські рахунки осіб, яким ці кошти в економічному сенсі не належать (наприклад, довірчий керуючий, брокер, сервісний агент з іпотечних цінних паперів, номінальний власник цінних паперів, нотаріус, агент, комісіонер, повірений та інші).

Для податкових відносин швидше за все значення матимуть такі обставини, як стягнення податків із власника номінального рахунку та бенефіціара. У разі несплати або неповної сплати податку у встановлений строк обов'язок щодо сплати податку виконується у примусовому порядку шляхом звернення стягнення на кошти на рахунках платника податків (податкового агента) - організації або індивідуального підприємцяу банках та його електронні кошти.

Статтею 860.5 нової редакції Цивільного кодексу РФ встановлено, що зупинення операцій з номінальному рахунку, арешт чи списання коштів, що є номінальному рахунку, за зобов'язаннями власника рахунки, крім зобов'язань, передбачених статтями 850 і 851 Цивільного кодексу РФ, не допуска. Арешт або списання грошових коштів з номінального рахунку за зобов'язаннями бенефіціара допускається за рішенням суду, списання грошових коштів також у випадках, передбачених законом або договором номінального рахунку. Проте ця норма суперечить положенням Податкового кодексу РФ про стягнення податку. У силу п. 1 ст. 11 Податкового кодексу РФ норми Податкового кодексу мають пріоритет перед нормами неподаткових законів. Цивільний кодекс не є спеціальним податковим законом. Тому суперечність вирішуватиметься на користь Податкового кодексу. Отже, інспекція не має перешкод для стягнення заборгованості з податків і зборів з власника банківського рахунку, а банк не має підстав відмовити у виконанні доручення про стягнення. Кошти на номінальному рахунку належать бенефіціару. Таким чином, для повноцінного захисту бенефіціара необхідно змінити норми Податкового кодексу РФ про стягнення податків та зборів.

Є й позитивний момент. Незважаючи на те, що Цивільний кодекс передбачає можливість звернення стягнення на кошти бенефіціара-платника податків на номінальному рахунку, з аналогічних причин це суперечитиме Податковому кодексу, який дозволяє провадити стягнення лише з платника податків.

Договір рахунку ескроу є зобов'язанням, за яким ескроу банк (ескроу-агент) відкриває спеціальний рахунок ескроу для обліку та блокування коштів, отриманих ним від власника рахунку (депонента) з метою їх передачі іншій особі (бенефіціару) у разі виникнення підстав, передбачених договором між банком, депонентом та бенефіціаром (ст. 860.7 Цивільного кодексу РФ). Цей різновид договорів має давнє застосування в англо-американському праві. Ескроу-рахунки також іноді називають рахунками умовного депонування, заставного депозиту. Ескроу-рахунки застосовуються у різних галузях: при угодах з нерухомістю, у торгових угодах замість акредитива, при виплаті судових справ; угоди при розподілі майна у сімейних справах; при оптовому продажу бізнес-активів, ескроу забезпечують належну сплату податків та боргів. У США прийнято використати ескроу у разі іпотеки. Заставник (власник закладеного об'єкта) депонує грошову суму (у розмірі податку майно та страхової премії, які стосуються закладеного об'єкта). Якщо заставник не виконує свій обов'язок зі сплати податку на майно та страхової премії, що належать до закладеного об'єкта, закладена сума передається заставоутримувачу.

Ескроу у тому вигляді, в якому він закріплений Федеральним законом від 21 грудня 2013 р. № 379-ФЗ, до змішання, дуже схожий на акредитив. Автору не вдалося виявити суттєвих відмінностей між цими зобов'язаннями. У англо-американському праві умовне депонування (ескроу) застосовуються поза банківської практики, як і визначає відмінність від акредитива. По-перше, Коло ескроу-агентів не обмежене будь-якими спеціальними суб'єктами (банками, нотаріусами) і не передбачає будь-якого спеціального дозволу на діяльність ескроу-агентів. Таким чином, функції ескроу-агентів можуть виконувати будь-які особи (правоздатні та дієздатні). По-друге, регулювання ескроу значно диспозитивно. Підстави передачі майна бенефіціару може бути визначено досить вільно. Такими підставами може бути – вчинення бенефіціаром або третьою особою передбачених договором дій; настання встановленого договором терміну чи події. По-третє, задепоновані можуть бути не лише кошти, а й будь-яке інше майно, а також майнові права. Так, використовується ескроу програмного вихідного коду в тих випадках, коли ліцензіар (правовласник програми та власник вихідного коду програми) передає виключне право на програму іншій особі, зберігаючи у себе вихідний кодпрограми. Припустимо, правовласник збанкрутував чи помер. У покупця виняткового права на програму вихідного коду немає. Оновлення та модифікація програми в цьому випадку украй утруднені (або затратні). При використанні ескроу депонується вихідний код програми. У разі банкрутства, смерті автора програми, невиконання автором зобов'язань, вихідний код передається покупцю виняткового права на програму. Що дозволяє йому уникнути складнощів з модифікацією програми. Примітно, що такі умови ескроу були у проекті N 47538-6 Цивільного кодексу: пропонувалося доповнити його главою 47.1 «Умовне депонування (ескроу)». Однак у законі відображення знайшла лише частина, присвячена договору банківського рахунку.

Використання банківського рахунку у передбачених Податковим кодексом РФ випадках покладає на банк та платника податків додаткові обов'язки. Відповідно до п. 2 ст. 23 Податкового кодексу РФ платники податків - організації та індивідуальні підприємці зобов'язані повідомляти до податкового органу відповідно за місцем знаходження організації, місцем проживання індивідуального підприємця про відкриття або про закриття рахунків (особових рахунків) - протягом семи днів з дня відкриття (закриття) таких рахунків. відповідно до п. 1 ст. 86 Податкового кодексу РФ банк зобов'язаний повідомити про відкриття або закриття рахунку, про зміну реквізитів рахунку організації, індивідуального підприємця. З 1 липня 2014 року банк також повинен буде повідомити про відкриття або закриття рахунку фізичної особи, яка не є індивідуальним підприємцем. Зазначені обов'язки повною мірою повинні виконуватися банком щодо номінального рахунку та рахунку ескроу.

Проте поширення зазначених обов'язків на платника податків – організацію чи індивідуального підприємця викликає сумнів. Безпосередньо платник податків номінальний рахунок чи рахунок ескроу не відкриває. Це робить власник номінального рахунку чи ескроу-агент. Обидві особи не є платниками податків. Таким чином, покладання обов'язків за повідомленням про відкриття або закриття номінального рахунку або рахунку ескроу на власника номінального рахунку, ескроу-агента, так само як і на бенефіціара, не припустимо.

У 2014 році було прийнято зміни до Цивільного кодексу Російської Федерації. Відповідно до них, громадяни отримали можливість відкрити спільні рахунки зі своїми родичами. Тепер охочі можуть завести номінальний рахунок. Для чого потрібен цей інструмент, як він працює і як відкрити його ви дізнаєтеся з цієї статті.

Що таке номінальний рахунок

Банківський рахунок, який піклувальник відкриває, щоб здійснювати угоди із коштами, що належать підопічному, називається номінальним рахунком. Характерна його особливість полягає в наступному: договір обслуговування може укладатися без підписання вигодонабувачем. У разі відкриття такого рахунку на кілька підопічних банк зобов'язаний враховувати інтереси кожного з них. Винятком є ​​випадки, коли договір явно передбачає інший варіант.

• Номінальний рахунок відкривається батьками та опікунами, щоб туди можна було зарахувати аліменти, допомоги та соцвиплати неповнолітнім чи недієздатним громадянам.
• Також номінальні розрахункові рахунки у банку можуть бути відкриті для гарантій дотримання договірних зобов'язань за контрактами, для забезпечення зобов'язань за кредитом та інших умов отримання коштів вигодонабувачем.

Відкриття та користування такими рахунками, як і пов'язана з ними банківська діяльність, регламентується державою.

Види номінальних рахунків

Крім номінального рахунку для зарахування соціальних виплат, що зручно для опікунів та опікуваних осіб, існує ще три їх різновиди: акредитив, ескроу та заставний рахунок.

Ескроу - рахунок для заморожування коштів та передачі його на підставі договору між банком, депонентом та бенефіціаром. Його особливості полягають у наступному:

• власник та одержувач не можуть користуватися засобами рахунку до моменту дотримання умов договору;
• надходження коштів відбувається одноразово у розмірі, передбаченому пунктами договору;
• банк неспроможна списати грошову комісію;
• кошти з ескроу не можуть зняти готівкою, за них не можна зробити покупки, сплатити ними послуги або використовувати на інші цілі;
• без згоди одержувача платник неспроможна закрити ескроу.

Заставний рахунок відкривається для внесення грошей, що виступають як застава. Боржник зараховує кошти на розрахунковий рахунок як заставник. Застава вважається внесеною з моменту надходження документів та схвалення банком відкриття вкладу.

Сторони не можуть внести зміни до договору, не погодивши їх із заставником. Банк зобов'язаний виконувати розпорядження клієнта щодо платежів. Допускається одночасне кредитування кількох вигодонабувачів.

Акредитив має на увазі зарахування грошей одержувачу лише після надання ним документів, що підтверджують виконання умов, прописаних у договорі. Платник переводить кошти з цього приводу, а банк відправляє їх бенефіціару лише після виконання ним зобов'язань. Цей внесок виступає альтернативою розрахунків через банківську комірку.

Практика застосування номінальних рахунків

Перші номінальні рахунки почали запроваджуватися одночасно з розвитком безготівкового грошового обігу та розвитком електронних банківських систем. Першими почали використовувати спеціальні вклади банки Німеччини 1992 року. Це спростило зарахування грошей платника вигодонабувачу та сприяло безпеці таких транзакцій.

Номінальні рахунки, які замість депозитів стали використовуватися для отримання виплат, оптимізували послугу тендерної гарантії, зробивши її дешевшою та простішою.

Номінальні рахунки активно використовуються нотаріусами та юристами для забезпечення виконання умов угод між клієнтами.

Найкращий спосіб уникнути махінацій, шахрайства та втрати грошових коштів внаслідок недобросовісного дотримання договірних зобов'язань – проведення розрахунків із контрагентами через акредитив, ескроу чи заставний внесок. У країнах Заходу спостерігається тенденція до зростання використання ескроу фізичними особами для повсякденних розрахунків. Так забезпечується безпека угод між продавцем та покупцем у магазинах.

Навіщо опікуну потрібний номінальний рахунок

Раніше гроші, отримані підопічним, накопичувалися на рахунку опікуна. Останній без дозволу органу опіки міг знімати лише щомісячну суму у межах прожиткового мінімуму. Отримання такого дозволу нерідко ставало проблемою і забирало багато часу.

Для полегшення виконання опікунських обов'язків та популяризації піклування уряд вирішив запровадити номінальні рахунки для зарахування соціальних виплат, що дало б змогу акумулювати соціальну допомогу, аліменти та компенсації за шкоду здоров'ю. Згідно з Цивільним кодексом, кошти рахунку опікун може знімати в необмежену кількістьна потреби підопічного за умови дотримання його інтересів та регулярної звітності про витрати. Це покращує соцзахист опікуваних, спрощує процедуру та робить інститут опікунства привабливішим.

Де можна відкрити номінальний рахунок

Спочатку такі рахунки були відкриті лише у кредитних організаціях, контрольний пакет яких належить державі. У тому числі особливо виділяється “Сбербанк”, як основний державний банк РФ. Згодом правила гри змінилися. Відкривати номінальні рахунки можна у будь-якому банку, обмеження торкнулися лише максимальної накопиченої суми. Зроблено це на користь підопічних.

Грошові вклади населення захищено державою. У разі банкрутства вкладники банку одержують свої гроші за рахунок фонду страхування банківських вкладів. Максимальна сума відшкодування обмежена та становить 1,4 мільйона рублів. За наявності у вкладника більшої сумина рахунках банку, йому буде повернено лише встановлений страховий ліміт.

Тому ця ж сума, що дорівнює ліміту, є межею для сукупних коштів на номінальних рахунках в одному банку. Отримані неповнолітньою чи недієздатною особою перерахування, які не укладаються в обмеження, повинні надходити на номінальний рахунок, відкритий в іншому банку. Це дає гарантії, що при банкрутстві банку гроші підопічного будуть повністю повернуті йому.

Важливо: рахунок може бути відкритий у будь-якому банку, а офіційного дозволу з його відкриття органів опіки не требуется.

Призначення та функціонування номінального рахунку опікуна

Договір номінального рахунку укладає опікун або батько, при цьому зазначаються повні дані бенефіціара та надаються затверджені законом документи.

Контроль за правильним витрачанням та збереженням коштів підопічного здійснюється банківською установою на підставі розрахункових документів. Бенефіціар або його адвокат можуть накласти арешт на рахунок, щоб запобігти витраченню коштів опікуном або піклувальником.

Власник номінального рахунку зобов'язаний:

• контролювати суму вкладу та видаткові операції;
• вести облік коштів;
• утримувати підопічного;
• виконувати податкові зобов'язання за наявними заставними рахунками.

Працює це так:

1. опікун передає пакет документів представнику банку;
2. банк відкриває номінальний рахунок для перерахування аліментів, пенсій та соцвиплат;
3. незважаючи на те, що володіє бенефіціарними засобами, розпоряджається ними опікун;
4. опікунська рада не контролює відкриття рахунку та витрачання коштів;
5. закрити номінальний внесок можна лише після переходу коштів у володіння особи, що опікується.

Опікуваний (при його дієздатності) має право:

• отримувати відомості про рахунок, що становлять банківську або комерційну таємницю;
• ставити обмеження на витрату або переказ грошей власником рахунку;
• змінити чи розірвати договір відкриття номінального рахунку.

Умови користування номінальним рахунком

• Згідно з ДК РФ, за участю бенефіціара видача готівки та витрачання коштів вкладу проводиться без обмежень.
• Власник може внести на свій рахунок необмежену суму за бажанням опікуна.
• Для перерахування грошей вигодонабувачеві опікун повинен відвідати відділення банку, пред'явити паспорт громадянина Росії та внести бажану суму.
• На решту коштів нараховуються відсотки, обумовлені у банківському договорі.
• Розмір індексації залежить від суми на рахунку, періодичності зняття коштів, розміру надходжень та виду вкладу.
• Банк може змінити нарахування додаткових відсотків лише за згодою власника.
• Власник зобов'язаний складати щорічний звіт про витрачання коштів вигодонабувача.
• Стягнути гроші за зобов'язаннями опікуваної особи з номінального рахунку можна лише за рішенням суду та інших випадках, прямо передбачених законодавством. Винятки становить лише комісія за здійснення банківських операцій за рахунком.

Незручності застосування номінальних рахунків на опікуна

Поряд з позитивними сторонами використання номінальних рахунків їх використання опікунами створює для останніх певні проблеми:

• Порядок відкриття номінального рахунку передбачає, що його можна оформити лише за місцем проживання, а гроші знімати лише одному відділенні. З такими умовами при виїзді лікування за кордон чи інші регіони РФ скористатися коштами не вдасться.
• Не всі витрати на користь опікуваного можна підтвердити документально, що ускладнює звітність. У результаті стає неможливо сплатити з номінального рахунку додаткові реабілітаційні курси, масаж та заняття з приватними логопедами.
• Контроль банку над витрачанням коштів порушує таємницю приватного життя. Такий аспект буває дуже чутливим для батьків дітей-інвалідів.
• Навіть для Ощадбанку номінальні рахунки є “сирим продуктом”, яким далеко ще не все банківські фахівціможуть надати кваліфіковані консультації. В окремих державних структурах ще погано розібралися із процедурою оформлення виплат на номінальний рахунок.

Як відкрити номінальний рахунок на підопічного

Для відкриття номінального рахунку необхідно звернутися із заявою до обраного банку. З документів потрібні:

• рішення органу опіки та піклування про призначення опікуна;
• посвідчення опікуна.

Якщо опікуном є батько дитини віком до 18 років, замість рішення органів опіки необхідно надати свідоцтво про народження.

В окремих випадках додатково надається дозвіл на проживання, міграційна карта або інший документ, який підтверджує право особи перебувати на території РФ.

Відкриваючи рахунок, власник зобов'язаний повідомити банку дані вигодонабувача:

• дату народження;
• місце народження;
• адресу реєстрації опікуваної особи.

Разом із даними має бути надано паспорт повнолітнього бенефіціра або свідоцтво про народження, якщо вигодонабувачу не виповнилося 14 років.

Після надання всіх документів та розгляду заяви з власником рахунку укладається договір, у якому знаходять відображення дані його та бенефіціара.

Для зарахування соціальної допомоги, що призначається для утримання опікуваної особи, власник номінального рахунку повинен написати заяву до органу, який займається їх виплатами. У заяві має бути зазначений номер рахунку, на який має бути здійснено зарахування коштів. Визначити належність рахунку до номінального просто – такі рахунки починаються з цифр “40823”. Це зроблено для полегшення банківського та державного контролю за зарахуванням та витрачанням коштів цієї групи рахунків.

Прийняті зміни у Цивільному кодексі України зменшили держрегулювання в такій тонкій сфері діяльності, як опікунство. Це безперечний крок уперед.

Незважаючи на окремі неоднозначні моменти, застосування номінальних рахунків суттєво полегшує розрахунки та фінансову діяльністьсуб'єктів. Це стосується опікунства та бізнес-взаємодії між контрагентами.

Думка адвоката